Получайте мгновенные оповещения
о главных событиях
 
 
Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 июля в ККТ должен быть фискальный накопитель Купить фискальный накопитель и услуги ОФД

Отражение в учете выручки в валюте

12 марта 2015 в 10:48
Добрый день!
Помогите разобраться:
21.08.14 Поступило на транз.сч. от покупателя 2448 $ (выписку провела Дт 52.01 Кт 62.22) (курс был 36,22) 31.08.14 Отразила курсовую разницу: Д 91.01 К 52.01 (положительную, т.к. курс был 36,93). Для этого формировала вручную через "Регламентная операция: Переоценка валютных средств", "Справку-расчёт", все данные для которой вводила также сама...
22.09.14 Отразила курсовую разницу: Д 91.01 К 52.01 (положительную, т.к. курс был 38,41). Вручную через те же документы.
22.09.14 Выручка переведена с транз. на вал.сч. в размере 2448 $ ( по выписке проводка Дт 52.02 Кт 52.01)
25.09.14 Отразила курсовую разницу: Д 52.02 К 91.02 (отрицательную, т.к. курс был 38,38) (вручную)
25.09.14 Списана комиссия за открытие вал.сч. 35$ (по выписке проводка Дт 91.02 Кт 52.02
25.09.14 Списание средств для продажи валюты 2413 $ ( проводка Дт 91.02 Кт 52.2)
25.09.14 Зачисление средств от продажи валюты 90970,10 (Дт 51 Кт 91.)
Подскажите, пожалуйста, в чём ошибка. Почему по счёту 52.01 образуются отрицательные остатки. (Карточка счёта во вложении)
Nataly S Консультант
14 марта 2015 в 20:43
Добрый день!
Цитата (Ksene4ka4):Помогите разобраться:
21.08.14 Поступило на транз.сч. от покупателя 2448 $ (выписку провела Дт 52.01 Кт 62.22) (курс был 36,22) 31.08.14 Отразила курсовую разницу: Д 91.01 К 52.01 (положительную, т.к. курс был 36,93). Для этого формировала вручную через "Регламентная операция: Переоценка валютных средств", "Справку-расчёт", все данные для которой вводила также сама...
22.09.14 Отразила курсовую разницу: Д 91.01 К 52.01 (положительную, т.к. курс был 38,41). Вручную через те же документы.
22.09.14 Выручка переведена с транз. на вал.сч. в размере 2448 $ ( по выписке проводка Дт 52.02 Кт 52.01)
25.09.14 Отразила курсовую разницу: Д 52.02 К 91.02 (отрицательную, т.к. курс был 38,38) (вручную)
25.09.14 Списана комиссия за открытие вал.сч. 35$ (по выписке проводка Дт 91.02 Кт 52.02
25.09.14 Списание средств для продажи валюты 2413 $ ( проводка Дт 91.02 Кт 52.2)
25.09.14 Зачисление средств от продажи валюты 90970,10 (Дт 51 Кт 91.)
Подскажите, пожалуйста, в чём ошибка. Почему по счёту 52.01 образуются отрицательные остатки. (Карточка счёта во вложени
Транзитный валютный счет:

21.08.14 Дт 52.01 Кт 62  2448 (88666,56 руб.)
31.08.14 Дт 52.01 Кт 91.1  1738,08 = 2448*(36,93-36,22)
22.09.14 Дт 52.01 Кт 91.1  3623,04 = 2448*(38,41-36,93)
22.09.14 Дт 52.02 Кт 52.01  94027,68

Счет 52.01.(транзитный) 22.09.14 закрывается, сальдо на конец дня = 0.

Откуда у Вас в карточке появляется 3-я и 5-я запись, затрудняюсь ответить. Да и сумма 1742 не соответствует озвученным курсам валюты по ЦБ.
16 марта 2015 в 11:04
Цитата (Nataly S):21.08.14 Дт 52.01 Кт 62 2448 (88666,56 руб.)
31.08.14 Дт 52.01 Кт 91.1 1738,08 = 2448*(36,93-36,22)
22.09.14 Дт 52.01 Кт 91.1 3623,04 = 2448*(38,41-36,93)
22.09.14 Дт 52.02 Кт 52.01 94027,68

Счет 52.01.(транзитный) 22.09.14 закрывается, сальдо на конец дня = 0.

Откуда у Вас в карточке появляется 3-я и 5-я запись, затрудняюсь ответить. Да и сумма 1742 не соответствует озвученным курсам валюты по ЦБ.
Большое спасибо, мне очень помогли Ваши проводки, вопрос только по последней: 22.09.14 Дт 52.02 Кт 52.01 94027, 68  -в какой валюте её делать, в рублях? смущает то, что это перечисление с транзитного на текущий в валюте...
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Расчет зарплаты
Удобно с сервисом Контур.Бухгалтерия
Купить фискальный накопитель и услуги ОФД
С 1 июля в ККТ должен быть фискальный накопитель
Nataly S Консультант
16 марта 2015 в 13:24
Цитата (Ksene4ka4):вопрос только по последней: 22.09.14 Дт 52.02 Кт 52.01 94027, 68 -в какой валюте её делать, в рублях? смущает то, что это перечисление с транзитного на текущий в валюте...
Проводка делается в валюте, рублевый эквивалент программа должна поставить автоматически.
16 марта 2015 в 14:17
Цитата (Nataly S):Проводка делается в валюте, рублевый эквивалент программа должна поставить автоматически.
Сделала, но у меня программа считает вместо 94027,68 р., 94036 р., хотя все курсы загружены верные, не подскажете, в чём может быть причина?
Nataly S Консультант
16 марта 2015 в 14:32
Цитата (Ksene4ka4):Сделала, но у меня программа считает вместо 94027,68 р., 94036 р., хотя все курсы загружены верные, не подскажете, в чём может быть причина?
Затрудняюсь ответить, я считала по указанным Вами курсам, соответствие их реальным курсам ЦБ не проверяла.

Вопрос по работе с конкретной программой задайте, пожалуйста, в соответствующем разделе форума, не забудьте указать программу и ее релиз.
16 марта 2015 в 14:33
Цитата (Nataly S):Затрудняюсь ответить, я считала по указанным Вами курсам, соответствие их реальным курсам ЦБ не проверяла.

Вопрос по работе с конкретной программой задайте, пожалуйста, в соответствующем разделе форума, не забудьте указать программу и ее релиз.
Хорошо! Большое спасибо за помощь!
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер