Сдача декларации по налогу на прибыль до 28 марта

Сдать бесплатно через Контур.Экстерн

28
 
Сдача декларации по налогу на прибыль до 28 марта
Сдать бесплатно 28
Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами

Авансовый платеж налога по УСН (6%)

12 марта 2015 в 17:10
Добрый день. по итогам 1 кв неверно рассчитали налог УСН 6% и следовательно уменьшили авансовый платёж. какие наши действия.
2. Если в первом квартале получили оплату от заказчика, по кассовому методу определили сумму налога, оплатили налог, но услуга должна оказываться, например в третьем квартале и заказчик отказался и потребовал возврат денег. Как быть с авансовым платежом налога , что оплатили за первый квартал. спасибо
Гражданка Шилова  176 934 балла, г. Белгород
12 марта 2015 в 17:27
Цитата (ткт):Добрый день. по итогам 1 кв неверно рассчитали налог УСН 6% и следовательно уменьшили авансовый платёж. какие наши действия.
2. Если в первом квартале получили оплату от заказчика, по кассовому методу определили сумму налога, оплатили налог, но услуга должна оказываться, например в третьем квартале и заказчик отказался и потребовал возврат денег. Как быть с авансовым платежом налога , что оплатили за первый квартал. спасибо
Здравствуйте!
1. На недоимку по налогу будут начислены пени.
Нужно ли доплачивать можно сказать только зная все данные по отчетным периодам.
2. В этом случае поможет 
Цитата (Налоговый кодекс РФ Статья 346.17. Порядок признания доходов и расходов):1. В целях настоящей главы датой получения доходов признается день поступления денежных средств на счета в банках и (или) в кассу, получения иного имущества (работ, услуг) и (или) имущественных прав, а также погашения задолженности (оплаты) налогоплательщику иным способом (кассовый метод).

В случае возврата налогоплательщиком сумм, ранее полученных в счет предварительной оплаты поставки товаров, выполнения работ, оказания услуг, передачи имущественных прав, на сумму возврата уменьшаются доходы того налогового (отчетного) периода, в котором произведен возврат.
В доходах учитываете на дату поступления авансового платежа (1 кв.), а на дату возврата покупателю (3 кв.) эту же сумму указываете в КУДиР с минусом, т.е. уменьшаете доходы.
13 марта 2015 в 11:19
Доброе утро. Спасибо за ответ.
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Расчет зарплаты
Удобно с сервисом Контур.Бухгалтерия
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы
Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер