Получайте мгновенные оповещения
о главных событиях
Сдача декларации по налогу на прибыль до 28 июля

Сдать бесплатно через Контур.Экстерн

28
Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 июля в ККТ должен быть фискальный накопитель Купить фискальный накопитель и услуги ОФД

Авансовый платеж налога по УСН (6%)

12 марта 2015 в 17:10
Добрый день. по итогам 1 кв неверно рассчитали налог УСН 6% и следовательно уменьшили авансовый платёж. какие наши действия.
2. Если в первом квартале получили оплату от заказчика, по кассовому методу определили сумму налога, оплатили налог, но услуга должна оказываться, например в третьем квартале и заказчик отказался и потребовал возврат денег. Как быть с авансовым платежом налога , что оплатили за первый квартал. спасибо
Гражданка Шилова  194 862 балла, г. Белгород
12 марта 2015 в 17:27
Цитата (ткт):Добрый день. по итогам 1 кв неверно рассчитали налог УСН 6% и следовательно уменьшили авансовый платёж. какие наши действия.
2. Если в первом квартале получили оплату от заказчика, по кассовому методу определили сумму налога, оплатили налог, но услуга должна оказываться, например в третьем квартале и заказчик отказался и потребовал возврат денег. Как быть с авансовым платежом налога , что оплатили за первый квартал. спасибо
Здравствуйте!
1. На недоимку по налогу будут начислены пени.
Нужно ли доплачивать можно сказать только зная все данные по отчетным периодам.
2. В этом случае поможет 
Цитата (Налоговый кодекс РФ Статья 346.17. Порядок признания доходов и расходов):1. В целях настоящей главы датой получения доходов признается день поступления денежных средств на счета в банках и (или) в кассу, получения иного имущества (работ, услуг) и (или) имущественных прав, а также погашения задолженности (оплаты) налогоплательщику иным способом (кассовый метод).

В случае возврата налогоплательщиком сумм, ранее полученных в счет предварительной оплаты поставки товаров, выполнения работ, оказания услуг, передачи имущественных прав, на сумму возврата уменьшаются доходы того налогового (отчетного) периода, в котором произведен возврат.
В доходах учитываете на дату поступления авансового платежа (1 кв.), а на дату возврата покупателю (3 кв.) эту же сумму указываете в КУДиР с минусом, т.е. уменьшаете доходы.
13 марта 2015 в 11:19
Доброе утро. Спасибо за ответ.
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Расчет зарплаты
Удобно с сервисом Контур.Бухгалтерия
Купить фискальный накопитель и услуги ОФД
С 1 июля в ККТ должен быть фискальный накопитель
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер