Получайте мгновенные оповещения
о главных событиях
Расчет по страховым взносам сдается до 31 июля

Сдать бесплатно через Контур.Экстерн

31
Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 июля в ККТ должен быть фискальный накопитель Купить фискальный накопитель и услуги ОФД

Декларация по УСН для ИП без работников

15 марта 2015 в 06:45
Здравствуйте, уважаемые форумчане!
Я заполнила декларацию ИП на УСН (доходы) без работников. Проверьте, пожалуйста.
Доходы: 1 кв. - 38 804, 2 кв. - 62 937, 3 кв. - 0, 4 кв. - 28 569.
Раздел. 2.1
стр. 110 - 38 804
стр.111 - 101 741
стр.112 - 101 741
стр. 113 - 130 310
стр. 130 - 2 328, стр. 131 - 6 104, стр. 132 - 6 104, стр. 133 - 7 819.
Оплата страховых взносов на ОПС и ОМС была 09.09.2014 - 5 181,88 и 02.12.2014 - 15 545, 64
Заполняю стр. 142 - 5 182, стр. 143 - 20 728.
Раздел 1.1
стр. 020 - 2 328, стр. 040 - 3 776, стр. 080 - 5 182 (к уменьшению), стр. 110 - 13 831 (к уменьшению). Значит, ничего платить не надо?
Авансовые платежи по УСН в течение тогда ИП не платил. Будет ли пеня? Помогите разобраться, пожалуйста![-o<
Светлана545  97 767 баллов, г. Пятигорск
15 марта 2015 в 15:44
Добрый день.
Цитата:Доходы: 1 кв. - 38 804, 2 кв. - 62 937, 3 кв. - 0, 4 кв. - 28 569.
Раздел. 2.1
стр. 110 - 38 804
стр.111 - 101 741
стр.112 - 101 741
стр. 113 - 130 310
стр. 130 - 2 328, стр. 131 - 6 104, стр. 132 - 6 104, стр. 133 - 7 819.
Оплата страховых взносов на ОПС и ОМС была 09.09.2014 - 5 181,88 и 02.12.2014 - 15 545, 64
Заполняю стр. 142 - 5 182, стр. 143 - 20 728.
Раздел 1.1
стр. 020 - 2 328, стр. 040 - 3 776, стр. 080 - 5 182 (к уменьшению), стр. 110 - 13 831 (к уменьшению). Значит, ничего платить не надо?
У меня получилось так:
110 - 38 804
111 - 101 741
112 - 101 741
113 - 130 310

130 - 2 328
131 - 6 104
132 - 6 104
133 - 7 819

142 - 5 182
143 - 7 819

020 - 2 328
040 - 3 776
080 - 5 182 (к уменьшению)
110 - 922 (к уменьшению)

Для стр. 143 должно выполняться условие: 
для стр. 102 = "2": стр. 143 <= стр. 133
Так как Ваши страховые взносы в 20 728 превышают начисленный налог, указываем сумму налога 7 819
Поэтому в стр. 110 идет сумма 922 (к уменьшению)

Цитата:Значит, ничего платить не надо?
Так как ИП без работников может уменьшить налог по УСН на все 100% ФП, то к уплате у Вас 0, потому что, ФП 20 728 превышают начисленный налог 7 819. Ничего платить не надо.

Цитата:Авансовые платежи по УСН в течение тогда ИП не платил. Будет ли пеня? Помогите разобраться, пожалуйста!
По итогам 1 кв. и полугодия у Вас есть авансовые платежи к уплате. За их неуплату налоговая начислит пени.
При наличии доходов Фиксированные платежи имеет смысл платить поквартально, чтобы уменьшать начисленные авансовые платежи и не иметь последствия в виде пени.
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Ведение бухучета
Специально для бухгалтеров небольших компаний
Купить фискальный накопитель и услуги ОФД
С 1 июля в ККТ должен быть фискальный накопитель
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер