Отправляйте налоговую отчетность прямо из 1С!

Модуль Контур.Экстерн для 1С — сданные отчеты доступны и в Экстерне, и в 1С

Попробовать бесплатно

 
Попробовать бесплатно Отправляйте налоговую отчетность прямо из 1С! Модуль Контур.Экстерн для 1С — сданные отчеты доступны и в Экстерне, и в 1С
Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами

Возврат субсидии на поддержку молодых специалистов: отражение в 1С

Лелик В (автор вопроса)  134 балла, г. Усинск
16 марта 2015 в 13:21
Здравствуйте! У нас ООО на ЕСХН. 1С:Предприятие 8. Бухгалтерия сельскохозяйственного предприятия, редакция 3.0 (3.0.37.41) .Нам давали субсидии на поддержку молодым специалистам, молодой специалист уволился и теперь пришлось вернуть данную сумму обратно в Министерство сельского хозяйства. Подскажите, пожалуйста, как мне это отразить через банковскую выписку. 1.Вид операции - прочие расчеты с контрагентами или прочее списание?2. Счет дебета- какой поставить ( я поставила 73.03.) ? 3. Попадают ли они в расходы УСН. Заранее большое спасибо!Прилагаю скрин.
Прикреплен 1 файл:
Возврат.docx
Алена Светлая Консультант
19 марта 2015 в 14:26
Здравствуйте!
Цитата (Лелик В):Подскажите, пожалуйста, как мне это отразить через банковскую выписку. 1.Вид операции - прочие расчеты с контрагентами или прочее списание?2. Счет дебета- какой поставить ( я поставила 73.03.) ? 3. Попадают ли они в расходы УСН.
1. Если ранее при поступлении субсидии вы применили вид операции "расчеты с прочими контрагентами", то и сейчас такой же вид применяйте. Соответственно, если раньше вы проставили вид "Прочее поступление" в приходе денег на р/счет, то сейчас выбирайте "Прочий расход".
2. Если вы раньше субсидию учитывали как "Принимаемый к НУ доход" (т.е. гр.4 и гр.5 КУДиР обе заполнены), то сейчас вы можете проставить принимаемый расход НУ УСН (т.е. гр.06 и гр.07 КУДиР тоже обе заполнены суммой).

3. Не понимаю, почему вы написали сч.73.03. Вы же не работнику деньги возвращаете, а  в Министерство сельского хозяйства . Какой же тут счет 73?... Не разговариваю  Ранее был счет 76.09 или иной?  Разберитесь в расчетах.
Лелик В (автор вопроса)  134 балла, г. Усинск
19 марта 2015 в 15:01
Цитата (Алена Светлая):1. Если ранее при поступлении субсидии вы применили вид операции "расчеты с прочими контрагентами", то и сейчас такой же вид применяйте. Соответственно, если раньше вы проставили вид "Прочее поступление" в приходе денег на р/счет, то сейчас выбирайте "Прочий расход".
2. Если вы раньше субсидию учитывали как "Принимаемый к НУ доход" (т.е. гр.4 и гр.5 КУДиР обе заполнены), то сейчас вы можете проставить принимаемый расход НУ УСН (т.е. гр.06 и гр.07 КУДиР тоже обе заполнены суммой).

3. Не понимаю, почему вы написали сч.73.03. Вы же не работнику деньги возвращаете, а в Министерство сельского хозяйства . Какой же тут счет 73?... Ранее был счет 76.09 или иной? Разберитесь в расчетах.
Прилагаю скрин-шот данной банковской выписки. При поступлении этой суммы на расчетный счет она попала в КУДиР.Остатки со старой базы Бухгалтерия предприятия, редакция 2.0 (2.0.52.7) перенесли в новую базу  1С:Предприятие 8. Бухгалтерия сельскохозяйственного предприятия, редакция 3.0 (3.0.37.41) .
Прикреплен 1 файл:
100.docx
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Расчет зарплаты
Удобно с сервисом Контур.Бухгалтерия
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы
Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами
Алена Светлая Консультант
24 марта 2015 в 19:46
Здравствуйте! 
Я разглядела ваш последний скриншот.
Цитата (Лелик В):Нам давали субсидии на поддержку молодым специалистам, молодой специалист уволился и теперь пришлось вернуть данную сумму обратно в Министерство сельского хозяйства. Подскажите, пожалуйста, как мне это отразить через банковскую выписку. 1.Вид операции - прочие расчеты с контрагентами или прочее списание?2. Счет дебета- какой поставить ( я поставила 73.03.) ? 3. Попадают ли они в расходы УСН. Заранее большое спасибо!Прилагаю скрин.
Раз ранее в сентябре было "Прочее поступление" и признание "Дохода НУ УСН", то теперь при возврате суммы в Министерство отразите док-т "Списание с р/счета" с видом - Прочее списание. И укажите признанный расход.
По идее, можно было бы в КУДИР в "доходах НУ"  отразить сумму с минусом (как сторно).
Но по док-ту "Списание с р/сч" такого сделать не получится, т.к. в любом случае сумма перечисления возврата субсидии в колонке "расход всего" (гр.6) должна пройти обычным образом, как расход (а не приход с минусом)... Молчу
Лелик В (автор вопроса)  134 балла, г. Усинск
25 марта 2015 в 08:53
Алена, спасибо за ответ! А на какой счет отнести это списание. Правильным ли будет 73.03.-расчеты по прочим операциям.? Скрин-шот во вложении.
Прикреплен 1 файл:
возврат.docx
Алена Светлая Консультант
31 марта 2015 в 00:25
Доброго времени суток!
Ну, почему же сч73.03?? Что ж мы по кругу ходим...Ох!

Я же вам написала, что другой счет. 
Когда первоначально субсидия приходила, вы какой проводкой отразили? Я увидела - Д51 К86.02. Ну, раз сразу так отразили, то теперь нужна пи Списании ср-в проводка Д86.02 К51.
Лелик В (автор вопроса)  134 балла, г. Усинск
31 марта 2015 в 10:52
Стыдно! у меня теперь красным сальдо висит(((
Прикреплен 1 файл:
8602.xlsx
Алена Светлая Консультант
31 марта 2015 в 16:55
Из вас прямо вытягивать информацию нужно!.. Улыбаюсь  Откуда у вас первая проводка по Дт 73.03?? А?

Насколько я уже увидела у вас есть проводка Д51 К86.02.
Напишите какие ещё проводки есть и какими документами они созданы.
Лелик В (автор вопроса)  134 балла, г. Усинск
1 апреля 2015 в 09:27
Да, из меня информацию вытягивать нужно, потому что я начинающий бухгалтер и иногда не понимаю, что меня спрашиваютКирпичная стенаГрустный. Вообщем так. Была Бухгалтерия предприятия, редакция 2.0 (2.0.52.7) , нам поступили субсидии на поддержку молодых специалистов в сумме 100000,00, проводки Дт51/Кт86,02. Счет 86 на конец года сальдо не имеет, все закрыто! Теперь у меня новая 1С:Предприятие 8. Бухгалтерия сельскохозяйственного предприятия, редакция 3.0 (3.0.38.56) , куда я внесла остатки. по всем счетам. Далее, мы в феврале вернули часть денег от суммы 100000,00 (так как специалист уволился, не отработав 3 года). И я поставила на счет Дт 86,02. (во вложении скрин-шот банковской выписки и ОСВ.) Спасибо за внимание и понимание))))))
Прикреплено 2 файла:
Doc2.docx 86.xlsx
Алена Светлая Консультант
2 апреля 2015 в 16:04
Ну, хорошо. Правильно вы поступили с возвратом, пусть частичным.Улыбаюсь

А на сч76.03 у вас осталось на момент возврата субсидии какое-то сальдо?
 Теперь напрашивается проводка между Д73.03 и К86.02 сторно (на возвращаемую сумму), на дату возврата (чуть раньше по времени).
Что у вас при этом произойдет по сч.73.03?
Снова проверьте све расчеты после сторно: по сч.73.03 и сч.86.02.
По сч.86.02 не должно быть остатка .
Что по сч.73.03?? проверяйте.
Лелик В (автор вопроса)  134 балла, г. Усинск
2 апреля 2015 в 16:33
Цитата (Алена Светлая):Ну, хорошо. Правильно вы поступили с возвратом, пусть частичным.

А на сч76.03 у вас осталось на момент возврата субсидии какое-то сальдо?
Теперь напрашивается проводка между Д73.03 и К86.02 сторно (на возвращаемую сумму), на дату возврата (чуть раньше по времени).
Что у вас при этом произойдет по сч.73.03?
Снова проверьте све расчеты после сторно: по сч.73.03 и сч.86.02.
По сч.86.02 не должно быть остатка .
Что по сч.73.03?? проверяйте.
Алена, спасибо! сделала.! Во вложении ОСВ и скрин-шот бух.справки! На 73 счете теперь висит сальдоСтыдно!
Прикреплено 3 файла:
73,03.xlsx 86,02.xlsx бкх.справка.docx
Алена Светлая Консультант
2 апреля 2015 в 17:03
Цитата (Лелик В):Теперь напрашивается проводка между Д73.03 и К86.02 сторно (на возвращаемую сумму), на дату возврата (чуть раньше по времени).
Надо было жирным выделить Сторно! Я рассуждала так: было в прошлом году Д51 К86.02 86т.р, и вы наверное всю сумму отнесли на сч.73, т.е. Д86.02 К73.03
Затем вы выплатили , но ведь не всю сумму? А? раз вы остаток не использованной субсидии возвращаете в Мин-во.У вас на сч86.02 должно было остаться сальдо, если не всю сумму выплатили. А если решили, что из-за того, что вам подсказали, что счет бессальдовый.. (а это не так, сальдо вполне может быть!..), нужно всю сумму на сч73 отнести, то тем самым у вас отражение получилось некорректным. Я так думаю.
Поэтому я предложила сделать сторно: Д86.02 К73.03 сторно. Сторнируется расход за счет субсидии.
Похоже, выше постом я допустила описку...Стыдно! 

Почему у вас на начало года нет сальдо по сч73.03?? вы всё-таки выплатили всю сумму присланную?
Давайте вы добавите во вложение ваше текущее состояние расчетов  по счетам 73 и 86.02 - по Карточке(!) счета, по 73.03 - по работникуЮ начисная с прошлого года и по сию пору.
Лелик В (автор вопроса)  134 балла, г. Усинск
7 апреля 2015 в 09:58
Здравствуйте, Алена! По 73 пусто. Посылаю ОСВ.
Алена Светлая Консультант
9 апреля 2015 в 12:09
Цитата (Алена Светлая):Я рассуждала так: было в прошлом году Д51 К86.02 86т.р, и вы наверное всю сумму отнесли на сч.73, т.е. Д86.02 К73.03
Проводку со сч.73.03 вы могли сделать ещё в прошлом году, но вы не делали её. Ладно. Свист

Поясните тогда саму проводку по сч.73.03. Распишите её. На ваших скринах вижу только оборот по Дт 73.03 в размере 96353,6. Ни сумма мне ничего не говорит, ни проводка не ясна.

Не исключено, что в 2015 её нужно сторнировать, вы согласны?
Ну вы же ничего не выплатили работнику.., и всю сумму вернули в Министерство. Или у вас все хитрее получилось...?
Лелик В (автор вопроса)  134 балла, г. Усинск
9 апреля 2015 в 13:01
Ой, Алена, чего-то я совсем запуталась((((( Сторно я еще не совсем понимаю, как это делать.  Вот проводки за 2014 год в  Бухгалтерия предприятия, редакция 2.0 (2.0.52.7) :
1. 07.08.2014 в 00.00.01  - ООО "Ю" оплатило сотруднику (субсидию молодым специалистам) в размере 100 000 . Проводки Дт 79,02/Кт 51
2.  07.08.2014 в 00.00.00 в кассу приходят деньги 100 000 . Проводки Дт 50,01/К 86,02
3. 08.08.2014 из кассы выплачивается 100 000  Проводки 86,02/50,01
4. 26.09.2014- Минсельхоз перечисляет нам на расчетный счет  100 000 (возмещает нам эти деньги) Проводки Дт / 51/Кт 86,02.

Как-то так получается, запуталась совсем.
Алена Светлая Консультант
10 апреля 2015 в 22:07
Добрый день!
Цитата (Лелик В):Ой, Алена, чего-то я совсем запуталась((((( Сторно я еще не совсем понимаю, как это делать.  Вот проводки за 2014 год в  Бухгалтерия предприятия, редакция 2.0 (2.0.52.7) :
1. 07.08.2014 в 00.00.01  - ООО "Ю" оплатило сотруднику (субсидию молодым специалистам) в размере 100 000 . Проводки Дт 79,02/Кт 51
2.  07.08.2014 в 00.00.00 в кассу приходят деньги 100 000 . Проводки Дт 50,01/К 86,02
3. 08.08.2014 из кассы выплачивается 100 000  Проводки 86,02/50,01
4. 26.09.2014- Минсельхоз перечисляет нам на расчетный счет  100 000 (возмещает нам эти деньги) Проводки Дт / 51/Кт 86,02.

Как-то так получается, запуталась совсем.
Конечно, запутались. Думаю
Зачем вы пишите проводки по кассе, по сумме субсидии в размере 100000р --  Дт 50.01 Кт 86.02 (07.08.14) и Дт 86.02 Кт50.01 (08.08.14) , в чем смысл?

И причем тогда счет73.03, по которому вы меня всё время спрашивали?.. если сейчас обнаруживается сч79.02..?Ох!

Соберитесь с мыслями, пож-та, Лелик_В.
Лелик В (автор вопроса)  134 балла, г. Усинск
12 апреля 2015 в 09:20
я работаю с ндело месяца, а эти субсидии до меня бухгалтер " принимал ". Моя ошибка, наверное, в том, что я не проверила (((((
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер