Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами

НДФЛ с арендных выплат не признается в программе в составе расходов по УСН

Заират (автор вопроса)  3 452 балла, г. Нальчик
18 марта 2015 в 12:33
Здравствуйте! У нас ООО, УСН (доходы минус расходы).
 Программа 1С:Бухгалтерия 8.  Редакция 3.0.1С:Предприятие 8.3 (8.3.4.408)
                                                     Конфигурация Бухгалтерия предприятия, редакция 3.0 (3.0.33.18)
Берем в аренду авто у физических лиц (у сотрудников и у отдельн.физ.лиц). Как я отражаю в программе: 1) Оформляю "Поступление тов. и услуг", где указываю контрагента (физ.лицо, котор.добавила в справочник контрагентов). Указываю счет 76, по Дт 26. 2) НДФЛ удерживаю операцией, введенн.вручную. Кроме того, ввожу Операцию учета НДФЛ, где указываю дату получения дохода, сумму НДФЛ. 3) Арендн.плату выплачиваем через расходн.кассовый ордер.
Что меня смущает: сумма арендных выплат нормально попадает в КУДИР, а вот сумма перечисленного НДФЛ именно с арендных выплат не признается в программе в качестве расходов УСН. Но ведь должна признаваться? Помогите, пожалуйста, разобраться.
hlineblik  6 567 баллов, г. Королев
18 марта 2015 в 12:51
Цитата (Заират):вот сумма перечисленного НДФЛ именно с арендных выплат не признается в программе в качестве расходов УСН. Но ведь должна признаваться?
А почему она должна признаваться ВАШИМИ  расходами? Это расход ФЛ. Вы за него только деньги перечисляете в бюджет.
Заират (автор вопроса)  3 452 балла, г. Нальчик
18 марта 2015 в 13:50
Цитата (hlineblik):А почему она должна признаваться ВАШИМИ расходами? Это расход ФЛ. Вы за него только деньги перечисляете в бюджет
Да, сама сумма НДФЛ - не наши расходы. Но, как я понимаю, в программе в КУДИР отдельно должна признаваться сумма арендн.выплат на руки, отдельно признаваться НДФЛ с этих выплат. Вместе (аренд.выпл.+НДФЛ) - это наши расходы по аренде. К примеру, зарплата в 1С в КУДИР признается так: на дату начисления зарплаты (т.е. последн.число месяца) признается аванс, на дату выплаты 2 полов.зарплаты признается оставш.часть, на дату перечисл.НДФЛ в бюджет признается НДФЛ в качестве расходов. Т.е. признается, если все это сложить, начисленн.зарплата, вместе с НДФЛ. Это же наш расход
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Расчет зарплаты
Удобно с сервисом Контур.Бухгалтерия
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы
Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер