Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами

Как убрать кредитовое сальдо по счету 69.01?

19 марта 2015 в 00:24
Добрый день! 1С:Предприятие 8.2 (8.2.19.121). Сотрудник находится в отпуске по уходу за ребенком до 1,5 лет, ему начисляется пособие за счет средств ФСС, Д69.01 К70, субконто "расходы по страхованию".Также каждый месяц  сотрудникам предприятия  начисляется налог в ФСС на случай временной нетрудоспособность и в связи с материнством Д20 К69.01, но оплаты по данному налогу в ФСС не производится тк сумма меньше пособия по уходу за ребенком и зачитывается в его счет. Сумма по налогу копится в кредите счета 69.01, субконто начислено/уплачено. В конце года предприятие получило возмещение от ФСС на разницу между пособием и налогом на случай временной нетрудоспособности, вид платежа "расходы по страхованию"  Д51 К69.01. В итоге сальдо по налогу  (субконто начислено/ уплачено) на конец года осталось кредитовым, а по пособию дебетовым (субконто расходы по страхованию).  Что нужно изменить чтобы убрать кредитовое сальдо по счету 69.01?
Александр М  129 баллов
19 марта 2015 в 07:40
Добрый день,

Не факт, что это верно, но я по результатам каждого квартала, если было порядочно БЛ, делаю ручную проводку
Д69.01 начислено/уплачено К69.01 расходы по страхованию.

Остаток на счете, конечно, должен пойти со строкой 9 (19) 4ФСС
19 марта 2015 в 23:22
Мне тоже только этот вариант в голову пришел! Сделаю и я так как Вы! Спасибо!
Алена Светлая Консультант
24 марта 2015 в 23:21
Доброго времени суток!
Считаю, что по итогам каждого квартала корректировать аналитику (субконто) на субсчете учета расчетов с ФСС не нужно. 
А вот по итогам года нужно, причем, когда сданы отчеты.
Мне больше нравится корректировка через вспомогательный счет " 000".
Сальдо должно остаться на том субконто, оборот которого быль больше.
Значит, корректировать нужно другое субконто.
К примеру: а) оборот "начислено/уплачено" Д26 К69.01 56000
б) оборот за тот же период "расходы по страхованию" Д69.01 К70 36000
Понятно, что итоговое сальдо по сч.69.01 должно быть - 20000.
Операция вручную (две строки):
Д69.01 К000 -36000 (расх.по страхов., сторно)
Д000 К69.01  36000  (начислено/уплачено).
Нет лишних оборотов.
Итоговое сальдо 20000 - по субконто " начислено/уплачено" .
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Расчет зарплаты
Удобно с сервисом Контур.Бухгалтерия
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы
Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер