Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами

Корректировочный счет-фактура в 1С 8.3: не принимается НДС к учету

elenamirus (автор вопроса)  30 баллов, г. Сергиев Посад
19 марта 2015 в 15:01
Здравствуйте!
Работаю в программе 1С:Предприятие 8.3 (8.3.5.1383)
Конфигурация Бухгалтерия предприятия, редакция 3.0 (3.0.37.38) 

Впервые воспользовалась функцией Корректировка поступления. Опишу вам схему, как я проводила документ, о котором речь:

31.01.2014 - Поступление товаров и услуг
- Без НДС - 17300,83
НДС - 3114,15
Всего - 20414,98
Программа сделала проводки:
Д26К60.01 - 17300,83
Д19.04К60.01 - 3114,15
На основании документа ввела "Корректировка поступления"
05.12.2014
До изменения: Без НДС - 17300,83 НДС - 3114,15 Всего - 20414,98
После изменения: Без НДС - 11316,30 НДС - 2036,93 Всего - 13353,23
Программа сделала проводки:
Во вкладке Бухгалтерский и налоговый учет
Д19.04К60.01 = -1077,22 (красным)
Д90.02.1К60.01 = -5984,53 (красным)
Д60.01К60.01 = 7061,75
Д68.02К19.04 = -3114,15 (красным)
Вкладка  НДС Покупки
Сумма без НДС - 17300,83
НДС - 3114,15

Вкладка НДС Предъявленный
Без НДС - 11316,30
НДС - 2036,93
Закрыли месяц, сформировали книгу покупок. Эта корректировка не попала в итоге в книгу покупок.
Хотела бы понять, почему так произошло. Скрин оборотки 60 счета и записи этой услуги в книгу покупок сейчас прикреплю.
Прикреплен 1 файл:
Алена Светлая Консультант
24 марта 2015 в 11:19
Добрый день!
С проводками всё понятно. Проводки пр-ма всегда отрабатывала правильно.
Но учет изменений по НДС за прошлые отчетные (налоговые) периоды связан с внесением записей в регистры о корректировке в целях налогообложения НДС по требуемым правилам (зачастую необходимо уточнение налоговых обязательств).

В связи с тем, что где-то ближе к концу прошлого года были внесены изменения в программах в механизм формирования Книг продаж и покупок, эти книги сейчас формируются с некоторыми особенностями.Тсс!

Даже если вы не показываете флажками в документах, что у вас, по сути, имеется Доп.лист по НДС за прошлый период ( у вас - за 1кв-л), но в печатную форму Книг (и в регистры) программа данные помещает. Просто если вы не перенастраиваете форму отчета галочками, то пр-ма выводит обычную форму.
Как пример, покажу скриншоты на Книге продаж (во вложении), как правильнее настроить отчет, чтобы появилась наглядность.
Быстрее поймёте, о чём я...

Если выводить Книгу с галочкой, то видны доп.листы за прошлые периоды, хотя исправления сделаны в текущем периоде. 
Но в текущем периоде такие исправления влияют только на проводки БУ.
А доп.листы формируются теперь автоматом для подачи уточненок. Особенно если "к доначислению"- это становится важным!
Формирование уточненки также производится автоматически. Главное, чтобы дата создания уточненной декларации по НДС была позже периода внесения в базу исправлений.
elenamirus (автор вопроса)  30 баллов, г. Сергиев Посад
27 марта 2015 в 10:20
Спасибо за ответ, сделала как Вы сказали, но доп листов мне программа не выдала...
У меня висит сальдо на 19.04 после закрытия месяца. Как раз из-за этой корректировки... как с этим сальдо быть? Списать?
Алена Светлая Консультант
31 марта 2015 в 15:49
Здравствуйте!
Цитата (elenamirus):Спасибо за ответ, сделала как Вы сказали, но доп листов мне программа не выдала...
У меня висит сальдо на 19.04 после закрытия месяца. Как раз из-за этой корректировки... как с этим сальдо быть? Списать?
Если есть сальдо, значит, вы не все реглам.операции НДС произвели.
Возможно, вам следовало перезаполнить "Формирование записей книги покупок"?..
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Расчет зарплаты
Удобно с сервисом Контур.Бухгалтерия
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы
Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер