Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами

Учет ОС в 1С при переходе с УСН на ОСНО

20 марта 2015 в 08:20
Добрый день, подскажите пожалуйста, как в 1 с 1С:Предприятие 8.2 (8.2.19.76) редакция 6.2 (6.2.4.0) и Бухгалтерия предприятия, редакция 2.0 (2.0.19.12)  перевести основные средства с УСН на ОСНО. Компания в 4 квартале 2014 года утратила вправо на применение УСН, стоимость ОС 1 500 000, расходы принятые в момент применения УСН 1 000 000, остаточная ст-ть дня НУ при переходе 500 000. Каким документов завести налоговую ст-ть чтобы считалась амортизация по НУ?
Алена Светлая Консультант
25 марта 2015 в 00:10
Доброго времени суток!
Цитата (DianaS):Добрый день, подскажите пожалуйста, как в 1 с 1С:Предприятие 8.2 (8.2.19.76) редакция 6.2 (6.2.4.0) и Бухгалтерия предприятия, редакция 2.0 (2.0.19.12)  перевести основные средства с УСН на ОСНО. Компания в 4 квартале 2014 года утратила вправо на применение УСН, стоимость ОС 1 500 000, расходы принятые в момент применения УСН 1 000 000, остаточная ст-ть дня НУ при переходе 500 000. Каким документов завести налоговую ст-ть чтобы считалась амортизация по НУ?
Устаревшая у вас конфигурация... надеюсь, в ней были схожие механизмы заложены, попробую пояснить.
Но! т.к. вы перешли на ОСНО (т.к. вы будете уплачивать НДС и НП, НИМ проч.), то нужно срочно мобилизоваться на учет в актуальных версиях 1с.
Иначе со сдачей деклараций по НДС будет "труба".
Ну, это между делом...

Когда вы переходите с УСН на ОСНО для недостающих в учете признаков НУ (для ведения налогового учета по налогу на прибыль) нужно особым образом ввести нач.остатки. Причем, даже когда чет уже велся в той же базе (для режима УСН). 
Начальные остатки для НУ вводятся датой, предшествующей дате перехода на новый налоговый режим. Например, если дата перехода на ОСН – 1января 2014 г., то дату документа ввода начальных остатков необходимо указать 31 декабря 2013 г. В форме выбора режима ввода начальных остатков необходимо выключить признак "БУ".  В зависимости от выбранного раздела учета для ввода остатков состав вводимых данных может отличаться. Однако, общее правило одно: требуется ввести данные остатков налогового учета, плюс обязательные реквизиты (там, где этого требует программа).
Для ввода данных по основным средствам выберите обычный ввод данных по сч.01 и 02, заполняйте данные по полям. осмысленно.
Остаточная стоимость вносится в карточке ОС в отдельных полях. Данные вносятся также, как если бы только что стали вести учет в 1с Предприятие , с начального ввода данных. Только режим проводок в БУ будет отключен.
В итоге все данные по ОС вы введете.
Если вы будете применять ПБУ 18/02 (с постоянными и временными разницами), данные по ним тоже нужно подготовить. На скриншоте образец для заполнения.
Прикреплен 1 файл:
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Расчет зарплаты
Удобно с сервисом Контур.Бухгалтерия
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы
Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер