Получайте мгновенные оповещения
о главных событиях
Отчетность 6-НДФЛ до 31 июля

Сдать бесплатно через интернет

31
Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 июля в ККТ должен быть фискальный накопитель Купить фискальный накопитель и услуги ОФД

Зачет аванса по полученным услугам

21 марта 2015 в 21:01
Здравствуйте!
Помогите, пожалуйста, разобраться.
Организация на УСН 15% арендовала помещение у физ. лица. Оплата арендных платежей происходит авансом за вычетом НДФЛ, который в тот же день перечисляется в бюджет. В конце месяца провожу ПТиУ на полную сумму - 8046 руб. Зачет аванса происходит на 7000 руб., как быть с суммой удержанного и перечисленного НДФЛ, чтобы он попал в расходы в налоговом учете?
ПриоритетТатьяна  16 669 баллов, г. Беломорск
23 марта 2015 в 15:59
День добрый, начисляете арендные платежи документом "Поступление товаров и услуг". Формируется проводка:
Дт44.01  Кт76.05
Вам нужно удержать НДФЛ из арендной платы. Эту проводку можно сделать ручной операцией:
Дт76.05  Кт68.01
Выплачивать сумму аренды за вычетом налога можно документом РКО либо платежное поручение с видом операции прочий расход денежных средств:
Дт76.05 Кт50,51
Так же налог надо уплатить в бюджет платежным поручением:
Дт68.01 Кт51
В конце года вам нужно по этому человеку подавать справку 2-НДФЛ.
Для того чтобы программа правильно понимала начисление НДФЛ, нужно в меню Зарплата/ Учет НДФЛ и налогов с ФОТ/Документы учета НДФЛ и налогов с ФОТ ввести новый документ Ввод доходов, НДФЛ и налогов с ФОТ.
23 марта 2015 в 21:09
Спасибо, попробую)
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Расчет зарплаты
Удобно с сервисом Контур.Бухгалтерия
Купить фискальный накопитель и услуги ОФД
С 1 июля в ККТ должен быть фискальный накопитель
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер