Получайте мгновенные оповещения
о главных событиях
 
 
Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 июля в ККТ должен быть фискальный накопитель Купить фискальный накопитель и услуги ОФД

Дебиторская и кредиторская задолженность у агента

22 марта 2015 в 13:19
Добрый день. Я не бухгалтер, возможно мой вопрос покажется смешным, но! При составлении годового отчета в прошлом году возникла проблема с дебиторской и кредиторской задолженностью. Я работаю по агентскому договору со страховой компанией продаю страховые полисы. Учет веду  в Эльбе. И вот все поступления от покупателей повисают в кредиторской задолженности, а денежные средства которые я перечисляю затем в страховую компанию составляют, соответственно, в дебиторской задолженности. Как от этого уйти я не понял. Боюсь, что в отчете за 2014 год ситуация повторится. Можно мне помочь?
telme  2 092 балла, г. Екатеринбург
31 марта 2015 в 12:24
На стороне бухгалтерии дебеторку/кредиторку между контрагентами надо зачесть бухсправкой. Кроме того, на принципала надо начислить вашу комиссию агента. 
Тут все зависит от того, с какими типами операций вы отразили поступления и списания в Эльбе. Если оплата товаров и услуг клиентами, то поступления лягут на 62 счет, а списания на 60. Если (что более правильно) вы поступления от клиентов отразили с типом Реализация по агентскому договору, а списания как Выплаты по агентскому договору, то операции лягут на счет 76.др. 

Вам на дату утверждения отчета агента надо создать бухсправку с проводками:
Д62(76.др) Клиент - К60(76.др) Принципал - на сумму стоимости полисов, как правило это сумма, которую платил клиент. 

+
Д60(76.др) Принципал - К 90.01 - на сумму начисленной вами комиссии агента.
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Ведение бухучета
Специально для бухгалтеров небольших компаний
Купить фискальный накопитель и услуги ОФД
С 1 июля в ККТ должен быть фискальный накопитель
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер