Получайте мгновенные оповещения
о главных событиях
 
 
Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 июля в ККТ должен быть фискальный накопитель Купить фискальный накопитель и услуги ОФД

Как списать старый остаток по кредиту счета 62.02?

ВасилисаЛ (автор вопроса)  221 балл, г. Краснодар
23 марта 2015 в 15:34
Добрый день.
ООО на ОСНО.
В течение 2014г. фирма не выставляла счет-фактуры на аванс и не вносила их базу от поставщиков,да и реализацию от 09.09.14 (например) провели только 15.09.14, но при этом оплата было 10.09.14 и из-за отсутствия проведенной отгрузки оплата упала на 62.02.
При создание отчета по НДС за периоды 2014 года не делали перепроведение документов, дабы была логическая цепочка по счетам.
В итоге получилось что на Кт 62.02. остались висеть авансы от покупателей на 2 500 000р.,а соответственно по 62.01. дебиторка. Хотя при формировании ОСБ по 62 все закрывалось соответственно.

Правомерно ли будет сделать проводку: Кт.62.01 Дт 62.02 началом 2015г.?

Ведь получается фактически этих авансов нет. Все из-за позднего проведения продаж.
Важный бух  95 127 баллов, г. Астрахань
23 марта 2015 в 16:54
Здравствуйте. А вы годовую отчетность уже сдали ? На мой взгляд зачет авансов нужно проводить 2014 годом.
ВасилисаЛ (автор вопроса)  221 балл, г. Краснодар
23 марта 2015 в 17:37
Да уже все сдали.
Так получается,что авансов нет.
К примеру, оплата 10 числа, а отгрузка 5 числа.  Но оплату провели раньше,чем отгрузку.
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Расчет зарплаты
Удобно с сервисом Контур.Бухгалтерия
Купить фискальный накопитель и услуги ОФД
С 1 июля в ККТ должен быть фискальный накопитель
Важный бух  95 127 баллов, г. Астрахань
23 марта 2015 в 17:45
Цитата (ВасилисаЛ):Да уже все сдали.
Так получается,что авансов нет.
К примеру, оплата 10 числа, а отгрузка 5 числа. Но оплату провели раньше,чем отгрузку.
Тогда текущей датой с оформлением бухсправки с описанием ситуации Д 62.2 К 61 ( техническая ошибка)
ВасилисаЛ (автор вопроса)  221 балл, г. Краснодар
23 марта 2015 в 19:49
спасибо. Так и сделала
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер