Сдача декларации по УСН до 31 марта

Сдать бесплатно через Контур.Экстерн

31
 
Сдача декларации по УСН до 31 марта
Сдать бесплатно 31
Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами

Формирование декларации по УСН за 2014 год

24 марта 2015 в 12:12
Добрый день,форумчане.
Помогите разобраться.
Подала декларацию по УСН (Д-Р): все сначало "легло",потом выясняется,что декларацию сделала не правильно
По итогам года вышли на мин.налог,авансовый платеж за 9 мес.не платили.
Налоговики говорят,что неправильно заполнен Р 1.2:
стр.120 =22090(сумма мин.налога)
стр.070=27357
стр.080=27357
стр.110 должна убрать

Все сделала как сказали,программа выдает ошибку(пишет стр.070 не должна быть как стр.080)
Помогите правильно заполнить декларацию

Спасибо
Прикреплен 1 файл:
Декл.УСН.docx
Светлана545  97 679 баллов, г. Пятигорск
24 марта 2015 в 22:45
Цитата (margug):Добрый день,форумчане.
Помогите разобраться.
Подала декларацию по УСН (Д-Р): все сначало "легло",потом выясняется,что декларацию сделала не правильно
По итогам года вышли на мин.налог,авансовый платеж за 9 мес.не платили.
Налоговики говорят,что неправильно заполнен Р 1.2:
стр.120 =22090(сумма мин.налога)
стр.070=27357
стр.080=27357
стр.110 должна убрать

Все сделала как сказали,программа выдает ошибку(пишет стр.070 не должна быть как стр.080)
Помогите правильно заполнить декларацию

Спасибо
Добрый вечер.
Конечно не должна, потому, что 070 - это авансовый платеж к уплате по сроку не позднее 25 октября отчетного года
а 080 - это авансовый платеж к уменьшению по сроку не позднее 25 октября отчетного года
Должно быть что-то одно.

У меня получилось так:
Раздел 2.2
212 - 390 000
213 - 2 209 000

222 - 207 620
223 - 3 131 540

242 - 182 380

253 - 922 540

272 - 27 357
273 - прочерк
280 - 22 090

Раздел 1.2
070 - 27 357
110 - 5 267

У Вас в 1 и 2 кв. не было доходов?
Так как доходы появились в 3 кв., попадают в строку за 9 мес., как и расходы.
Доходы превышают расходы, получился авансовый платеж к уплате 27 357.
Так как по итогам года вышли на минимальный налог 22 090, то исчисленный авансовый платеж идет к уменьшению на 5 267
Ведь 27 357 - 5 267 = 22 090

В декларации указываются только начисления. Ваши оплаты (или не оплаты) нигде в декларации не отражаются.
25 марта 2015 в 08:20
Здравствуйте.
Именно так и подавалась декларация изначально.Но............налоговики говорят,что не правильно...Говорят,что в строке 120 должен быть обязательно отражен мин.налог и вообще...Ох!Минимальный налог заплатили,в налоговой его еще не видят... 

Что делать-не знаю.Кто прав?Ехать в налоговую?

Спасибо.
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Ведение бухучета
Специально для бухгалтеров небольших компаний
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы
Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами
Светлана545  97 679 баллов, г. Пятигорск
25 марта 2015 в 10:29
Цитата (margug):Здравствуйте.
Именно так и подавалась декларация изначально.Но............налоговики говорят,что не правильно...Говорят,что в строке 120 должен быть обязательно отражен мин.налог и вообще...Минимальный налог заплатили,в налоговой его еще не видят...

Что делать-не знаю.Кто прав?Ехать в налоговую?

Спасибо.
Добрый день.

Стр. 120 должна заполняться, если выполняется условие:
стр. 280 разд. 2.2 - (стр. 020 + стр. 040 - стр. 050 + стр. 070 - стр. 080)
если стр. 280 разд. 2.2 > стр. 273 разд. 2.2
и стр. 280 разд. 2.2 > (стр. 020 + стр. 040 - стр. 050 + стр. 070 - стр. 080)

У Вас стр. 280 = 22 090
стр. 273 = 0
стр. 070 = 27 357
Смотрим:
22 090 - (27357) = - 5 267
Это условие уже не выполняется
22 090 > (27 357)
Это тоже

Для стр. 110 должны выполняться условия:
1 условие не пишу, оно не выполняется
а вот под 2-е условие подпадаете
или (стр. 020 + стр. 040 - стр. 050 + стр. 070 - стр. 080) - стр. 280 разд. 2.2,
если стр. 273 разд. 2.2 < стр. 280 разд. 2.2
и (стр. 020 + стр. 040 - стр. 050 + стр. 070 - стр. 080) > стр. 280 разд. 2.2

Смотрим:
(27 357) - 22 090
если 0< 22 090
(27 357) > 22 090
Условия выполняются
25 марта 2015 в 11:03
Что-то я запуталась.........Получается,что декларация в "первозданном виде" заполнена верно?
Светлана545  97 679 баллов, г. Пятигорск
25 марта 2015 в 12:34
Цитата (margug):Что-то я запуталась.........Получается,что декларация в "первозданном виде" заполнена верно?
Если в первозданном виде - это так, как и у меня, то получается, что верно, так как все соотношения соблюдены.
Так как Вам предлагает налоговая - соотношения будут не верными.
Вы сдавали в электронном виде или в бумажном?
25 марта 2015 в 13:12
Да,сдала еще 17.02. все как в скринах
Светлана545  97 679 баллов, г. Пятигорск
25 марта 2015 в 13:17
Цитата (margug):Да,сдала еще 17.02. все как в скринах
И пришел отрицательный протокол?
25 марта 2015 в 13:30
В том то все и дело,что пришел протокол положительный.
Мне просто пришло требование об уплате 27357+пе(сразу после сдачи декларации),я позвонила спросила,что делать.Мне сказали,как перечислю мин.налог-все ляжет как надо.Вчера звоню-говорят, что платеж увидят к концу недели,а декларация р.1.2 заполнен не верно.
Светлана545  97 679 баллов, г. Пятигорск
25 марта 2015 в 13:52
Цитата (margug):В том то все и дело,что пришел протокол положительный.
Мне просто пришло требование об уплате 27357+пе(сразу после сдачи декларации),я позвонила спросила,что делать.Мне сказали,как перечислю мин.налог-все ляжет как надо.Вчера звоню-говорят, что платеж увидят к концу недели,а декларация р.1.2 заполнен не верно.
Я не знаю почему они так сказали. Покажите им Порядок заполнения налоговой декларации по налогу, уплачиваемому в связи с применением упрощенной системы налогообложения к приказу ФНС России от 04.07.2014 № ММВ-7-3/352@, где написано
Цитата:V. Порядок заполнения Раздела 1.2 "Сумма налога (авансового платежа по налогу), уплачиваемого в связи с применением упрощенной системы налогообложения (объект налогообложения - доходы, уменьшенные на величину расходов), и минимального налога, подлежащая уплате (уменьшению), по данным налогоплательщика" Декларации
5.10. В случае, если по итогам налогового периода у налогоплательщика, объектом налогообложения у которого являются доходы, уменьшенные на величину расходов, сумма исчисленного минимального налога (строка 280 Раздела 2.2) больше суммы исчисленного в общем порядке налога за налоговый период (строка 273 Раздела 2.2), то у него возникает обязанность произвести уплату минимального налога (1% от суммы полученных доходов (значение по коду строки 213 Раздела 2.2)).
По коду строки 120 указывается сумма минимального налога, подлежащая уплате за налоговый период.
Если сумма исчисленного налога за налоговый период (код строки 273 Раздела 2.2) меньше суммы исчисленного минимального налога за налоговый период (код строки 280 Раздела 2.2), то сумма минимального налога, подлежащая уплате за налоговый период, указывается за минусом суммы исчисленных авансовых платежей по налогу. В этом случае значение показателя по коду строки 120 определяется как разность значения по коду строки 280 Раздела 2.2 и суммы значений по кодам строк 020, 040, 070 Раздела 1.2, за минусом сумм авансовых платежей по налогу к уменьшению, отраженных по кодам строк 050 и 080 Раздела 1.2, при условии, что данное значение меньше значения показателя по коду строки 280 Раздела 2.2.
Если сумма минимального налога, подлежащая уплате за налоговый период (код строки 280 Раздела 2.2), меньше суммы авансовых платежей по налогу, указанных по кодам строк 020, 040, 070 Раздела 1.2, за минусом сумм авансовых платежей по налогу к уменьшению, отраженных по кодам строк 050 и 080 Раздела 1.2, то по коду строки 120 проставляется прочерк.
На форуме встречаются обсуждения о том, что налоговые стали требовать уплаты авансового платежа по итогам отчетного периода (если уплаты фактически не было).
Например вот это обсуждение
Из ИФНС пришло требование о погашении задолженности
25 марта 2015 в 14:01
Спасибо Вам огромное !!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!! ЦветыПоеду сама в налоговую и буду разбираться.Улыбаюсь
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер