Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами

Неверно сдана форма 2 сокращенной бухгалтерской отчетности за 2013 год

25 марта 2015 в 11:53
Здравствуйте, уважаемые эксперты! ООО зарегистрировано в 2013 году, УСН 6%.

Составляла баланс и отчет о фин.результатах по Сокращенной форме в 1С. У меня по сумме не сходились строки 1370 баланса и 2400 отчета о фин.рез. Не отражено было начисление налога УСН Д99 К68 на сумму 9225 руб за 2013 год. (Отразила в апреле 2014 года)

Но чтобы получить сумму как в стр 1370 - 172 тыс руб, я в строку 2410 - вбила 9225 руб, причем плюсом! Без нее стр.2400 была сумму - 162 тыс.

Только теперь я поняла, что в строке в 172 тыс руб входит Нераспред.прибыль 162 тыс и Уставный капитал в 10 000 руб. И поэтому стр.1370 и стр. 2400 не равны.

1) Как быть с отчетом о фин.рез-х? Как исправить в учете, чтобы совпало с изначально поданной отчетностью? Или другой вариант?

2) И почему-то стр.2220 Расходы по обычной деятельности у меня расходятся: по сданному отчету 15тыс, а по базе 16тыс. Там только списание материалов в производство компьютера (переданного в качестве Уставного капитала) и расходы по зарплате. Как в учете исправить на 15 тыс?

В приложении отчеты как я их сдала за 2013 год и ОСВ.
НКК Консультант
26 марта 2015 в 10:44
Цитата (АльфияВ):Здравствуйте, уважаемые эксперты! ООО зарегистрировано в 2013 году, УСН 6%.

Составляла баланс и отчет о фин.результатах по Сокращенной форме в 1С. У меня по сумме не сходились строки 1370 баланса и 2400 отчета о фин.рез. Не отражено было начисление налога УСН Д99 К68 на сумму 9225 руб за 2013 год. (Отразила в апреле 2014 года)

Но чтобы получить сумму как в стр 1370 - 172 тыс руб, я в строку 2410 - вбила 9225 руб, причем плюсом! Без нее стр.2400 была сумму - 162 тыс.

Только теперь я поняла, что в строке в 172 тыс руб входит Нераспред.прибыль 162 тыс и Уставный капитал в 10 000 руб. И поэтому стр.1370 и стр. 2400 не равны.

1) Как быть с отчетом о фин.рез-х? Как исправить в учете, чтобы совпало с изначально поданной отчетностью? Или другой вариант?

2) И почему-то стр.2220 Расходы по обычной деятельности у меня расходятся: по сданному отчету 15тыс, а по базе 16тыс. Там только списание материалов в производство компьютера (переданного в качестве Уставного капитала) и расходы по зарплате. Как в учете исправить на 15 тыс?

В приложении отчеты как я их сдала за 2013 год и ОСВ.
Добрый день!

Что касается второго вопроса, то вероятно, что программа некорректно применяет округление - Вам надо разбираться с настройками программы, а саму отчетность вполне можно прямо в программе или в выгруженном в EXCEL файле исправить в части показателя с неверным округлением.

Что касается первого вопроса, то тут нужно понимать - утверждена ли Ваша бухгалтерская отчетность за 2014 г. очередным общим собранием ООО или нет (пп. 6 п. 2 ст. 33 Закона "Об ООО").
Если отчетность не утверждена, то надо ее исправить, т.е. сформировать новую отчетность с верными данными (п. 8 ПБУ 22/2010), утвердить ее и представить в ИФНС и Статуправление с сопроводительным письмом о повторном представлении бухотчетности в связи с выявлением технических ошибок.

Если отчетность утверждена, то она уже не исправляется (п. 10 ПБУ 22/2010). Но Вам нужно будет отразить верные сальдо (обороты) по состоянию на 31.12.2013 и 31.12.2014 (за 2013 и 2014) гг. в бухгалтерской отчетности за 2015 г. (п. 10 ПБУ 4/99).
26 марта 2015 в 14:34
Цитата (НКК):Добрый день!

Что касается второго вопроса, то вероятно, что программа некорректно применяет округление - Вам надо разбираться с настройками программы, а саму отчетность вполне можно прямо в программе или в выгруженном в EXCEL файле исправить в части показателя с неверным округлением.

Что касается первого вопроса, то тут нужно понимать - утверждена ли Ваша бухгалтерская отчетность за 2014 г. очередным общим собранием ООО или нет (пп. 6 п. 2 ст. 33 Закона "Об ООО").
Если отчетность не утверждена, то надо ее исправить, т.е. сформировать новую отчетность с верными данными (п. 8 ПБУ 22/2010), утвердить ее и представить в ИФНС и Статуправление с сопроводительным письмом о повторном представлении бухотчетности в связи с выявлением технических ошибок.

Если отчетность утверждена, то она уже не исправляется (п. 10 ПБУ 22/2010). Но Вам нужно будет отразить верные сальдо (обороты) по состоянию на 31.12.2013 и 31.12.2014 (за 2013 и 2014) гг. в бухгалтерской отчетности за 2015 г. (п. 10 ПБУ 4/99).
Здравствуйте! Спасибо, что откликнулись!

В ООО я единственный учредитель. Но за 2013 год уже наверняка отчетность должна была быть утверждена? И я не могу уже сейчас писать письмо, что за 2013 год была выявлена техническая ошибка?

Я сейчас должна сдать бухгалтерскую отчетность за 2014 год. Не могу определиться с какими остатками на 31.12.2013г сдать...

Отчеты за 2014 год - вообще многие строки поменялись... Читала, что выявленные ошибки за прошлый отчетный период надо исправлять в период выявления ошибки... Ну а как исправить?...
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Расчет зарплаты
Удобно с сервисом Контур.Бухгалтерия
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы
Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами
НКК Консультант
28 марта 2015 в 20:43
Цитата (АльфияВ):Здравствуйте! Спасибо, что откликнулись!

В ООО я единственный учредитель. Но за 2013 год уже наверняка отчетность должна была быть утверждена? И я не могу уже сейчас писать письмо, что за 2013 год была выявлена техническая ошибка?

Я сейчас должна сдать бухгалтерскую отчетность за 2014 год. Не могу определиться с какими остатками на 31.12.2013г сдать...

Отчеты за 2014 год - вообще многие строки поменялись... Читала, что выявленные ошибки за прошлый отчетный период надо исправлять в период выявления ошибки... Ну а как исправить?...
Добрый вечер!

Как я уже писал выше, если отчетность утверждена, то она уже не исправляется (п. 10 ПБУ 22/2010).

Если Вы не утверждали отчетность за 2014 г., то нужно внести в нее правильные сальдо (обороты) по состоянию на 31.12.2013 г. (за 2013 г.), а не те недостоверные цифры, которые были Вами указаны при сдаче отчетности за 2013 г.

Правильные сальдо у Вас должны быть сформированы на основании данных бухучета (п. 1 ст. 10, п. 1 ст. 13 Закона "О бухгалтерском учете").
lavatera nice  505 баллов
28 марта 2015 в 21:09
Добрый день.
Исправьте все на 31.12.13 г , заново распечатайте, подпишите, подшейте и забудьте.
ИНФНС бухгалтерскую отчетность не проверяет и не сверяет .
Главное, чтобы у вас в учете было правильно.
29 марта 2015 в 20:00
Благодарю вас за ответы!

В прошлом году в спешке ни во что не вникла и сдала "что было вбито") А сейчас просто голова кипела как Правильно и законно выйти из этого положения!

Внесу все как должно было быть в 2013 год, заново распечатаю для себя. А Баланс за 2014 год с правильными цифрами по ОСВ распечатаю и отправлю по Почте России как и в прошлом году.

А мне не нужно прикладывать "Объяснение" - почему у меня не сходятся данные с уже сданным Балансом за 2013 год?
НКК Консультант
29 марта 2015 в 22:56
Цитата (АльфияВ):Благодарю вас за ответы!

В прошлом году в спешке ни во что не вникла и сдала "что было вбито") А сейчас просто голова кипела как Правильно и законно выйти из этого положения!

Внесу все как должно было быть в 2013 год, заново распечатаю для себя. А Баланс за 2014 год с правильными цифрами по ОСВ распечатаю и отправлю по Почте России как и в прошлом году.

А мне не нужно прикладывать "Объяснение" - почему у меня не сходятся данные с уже сданным Балансом за 2013 год?
Добрый вечер!

Нет, пока не получили от налоговиков требование о представлении пояснений причин расхождения показателей отчетности отправлять налоговикам не надо.

Если поступит требование, напишите, что ошибки были вызваны техническим сбоем в программе при подготовке в ней отчетности.
31 марта 2015 в 20:13
Сердечная благодарность от меня!!!

Вчера все отправила по почте и избавилась от "головной боли")))
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер