Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами

Декларация по УСН (доходы) за 4-й квартал 2014 года при переплате

25 марта 2015 в 17:57
Здравствуйте!
Подскажите, пожалуйста, как поступить в следующей ситуации:
ООО на УСН (6%) уплачивало в 2014 г. авансовые платежи по налогу:
1 кв. - 34183,36
2 кв. - 74863,00
3 кв. - 80381,24
А нужно было:
1 кв. - 35907,89
2 кв. - 69615,16
3 кв. - 81659,15
Т.е. получилось так, что в 1м и 3м кв. по авансовым платежам недоплата, а во 2м - переплата. В целом авансовых платежей уплачено 189426,6, а нужно было 187182,20 (разница 2244,44). Теперь, уплачивая налог за 4 квартал, нам нужно полученную величину уменьшить на эти 2244,44 или перечислить как есть, а по этим 2244,44 подать на возмещение или зачёт в счёт будущих платежей?
Светлана545  97 679 баллов, г. Пятигорск
25 марта 2015 в 20:23
Цитата (Ksene4ka4):Здравствуйте!
Подскажите, пожалуйста, как поступить в следующей ситуации:
ООО на УСН (6%) уплачивало в 2014 г. авансовые платежи по налогу:
1 кв. - 34183,36
2 кв. - 74863,00
3 кв. - 80381,24
А нужно было:
1 кв. - 35907,89
2 кв. - 69615,16
3 кв. - 81659,15
Т.е. получилось так, что в 1м и 3м кв. по авансовым платежам недоплата, а во 2м - переплата. В целом авансовых платежей уплачено 189426,6, а нужно было 187182,20 (разница 2244,44). Теперь, уплачивая налог за 4 квартал, нам нужно полученную величину уменьшить на эти 2244,44 или перечислить как есть, а по этим 2244,44 подать на возмещение или зачёт в счёт будущих платежей?
Добрый вечер.
34 183,36 + 74 863,00 + 80 381,24 = 189 427,60
Перечисляйте налог по итогам года меньше на 2 245,40 И все выровняется.
Налог начисленный = налогу перечисленному
Налоговый период по УСН - календарный год.
Зачем потом возиться с возмещением или зачетом?
На недоплату по итогам 1 кв. и полугодия налоговая начислит пени.
31 марта 2015 в 10:15
Цитата (Светлана545):Добрый вечер.
34 183,36 + 74 863,00 + 80 381,24 = 189 427,60
Перечисляйте налог по итогам года меньше на 2 245,40 И все выровняется.
Налог начисленный = налогу перечисленному
Налоговый период по УСН - календарный год.
Зачем потом возиться с возмещением или зачетом?
На недоплату по итогам 1 кв. и полугодия налоговая начислит пени.
Большое спасибо за ответ!
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Ведение бухучета
Специально для бухгалтеров небольших компаний
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы
Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер