Получайте мгновенные оповещения
о главных событиях
 
 
Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 июля в ККТ должен быть фискальный накопитель Купить фискальный накопитель и услуги ОФД

Проводки при оказании услуг на ЕНВД

25 марта 2015 в 23:40
Здравствуйте.
ООО ЕНВД-розничная торговля. Заключили договор на оказание услуг. ЗАО "Маркетинговая компания..." установила ширму для хранения табачных изделий и за это перечисляет на наш р/сч 7080 р. вт.ч.ндс 1080 р. ежеквартально. ЕНВД не подходит под оказание этих услуг. Это уже ОСНО. Подскажите правильными будут проводки по этим услугам:
д 51 - к 62 - 7080   оплачены услуги
д 62 - к 90/1 - 6000  выручка
д 62 - к 90/3 - 1080   ндс
д 90/3 - к68  - 1080  начислен ндс
д 68 - к 51      -1080 оплачен ндс
д 90/9 - 99  - 6000 прибыль
д 99 - к 68  -это налог на прибыль - (вопрос : 6000х0,2 или 7080х0,2 ???)
д 68 - к 51
90/2 себестоимость здесь никак не затрагивается?
Декларации по НДС и Налогу на прибыль сдаются по квартально, а начисляется и оплачивается ежеквартально - или в каком месяце поступили деньги, так сразу начислили и оплатили?
И еще: мы ни акт ни сч/факт сами не выставляли, а платежном поручении по которому нам перечислили деньги стоит номер счет факт № 023. Мы же теперь сами должны вести "книгу продаж" и сч ф будет № 1 , а ни № 023 -  как быть?
Помогите пожалуйста.
Александр Лавров Консультант
26 марта 2015 в 22:49
Добрый день.
Напомню, что по правилам форума в одной теме обсуждается только один вопрос.
Так что здесь напишу только про проводки, а про налоги - это отдельные вопросы для новых тем.
Итак, по проводкам - только одна корректировка. Вся выручка отражается единой проводкой Дт 62 Кт 90-1 - на сумму вместе с НДС.
Всё остальное (в части проводок!) - верно.
27 марта 2015 в 11:36
значит проводка д 62 к 90.3 -1080 не нужна???
Александр Лавров Консультант
27 марта 2015 в 22:40
Нет, не нужна.
Будет просто проводка Дт 62 Кт 90-1 на суму 7080.
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Расчет зарплаты
Удобно с сервисом Контур.Бухгалтерия
Купить фискальный накопитель и услуги ОФД
С 1 июля в ККТ должен быть фискальный накопитель
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер