Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами

Закрытие месяца и составление баланса в ООО на УСН (доходы)

26 марта 2015 в 00:36
Добрый вечер!
Помогите, пожалуйста, с закрытием счетов для составления баланса ООО на УСН 6%.
С первичных документов все разнесла. Программа слабая чтобы вести бухучет, сама не знаю что делать.
ООО производит продукцию из зерновых культур и оптом продает.
 Все расходы по производству собрала на 20 счет.
 По расходным накладным реализовала готовую продукция со счета 43.
 Программой не предусмотрена перемещение ТМЦ – кажется поэтому и не стыковка счетов 43 и 20.
А как дошла до закрытия месяца и года совсем запуталась.

Оборотно-сальдовую ведомость за год прилагаю.

Заранее спасибо всем за помощь.
Александр Лавров Консультант
26 марта 2015 в 22:46
Добрый день.
Из того, что вижу:
1) вообще нет оборотов по дебету счета 43. А они должны быть. Так что нужно сделать проводку Дт 43 Кт 20;
2) счет 26 обязательно закрыть. Как именно - на 20 или на 90 - решать Вам.
3) счета 90 и 91 в конце года нужно закрывать. А в конце каждого месяца списывать сальдо (т.е. чтобы на счете 90 в целом и на счете 91 в целом были нули);
4) не вижу оборотов на счете 99. Уж списание прибыли / убытка от продаж и сальдо прочих доходов и расходов на нем точно должно быть. Да и начисление налога по УСН - тоже.
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Расчет зарплаты
Удобно с сервисом Контур.Бухгалтерия
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы
Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер