Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами

Перевыставление счетов-фактур посредником

27 марта 2015 в 13:44
Добрый день! Наша организация (ОСНО) оказывает услуги по договору транспортной экспедиции, привлекая третьих лиц. Все понесенные затраты возмещаются заказчиком, за это получаем вознаграждение! Счета-фактуры на вознаграждение регистрируем в книге продаж. Счета-фактуры по посреднической деятельности регистрируем в журнале учета полученных и выставленных счетов-фактур: полученные счета-фактуры регистрируем во второй части журнала, выставленные - в первой. Здесь всё вроде бы понятно.
А вопрос возник такой: поставщик услуг (реальный продавец) оказал услугу, которая не является объектом налогообложения НДС, соответственно, счет-фактуру не выставил. При перевыставлении услуги мы выписали счет-фактуру, указав в счете-фактуре "без НДС" (как делали раньше). В журнале учета полученных и выставленных счетов-фактур во второй части (полученные счета-фактуры) этого счета-фактуры не будет (ведь его реально нет), а в первой части - должен быть (мы же его все-таки выписали). Тогда графы 10,11,12 первой части будут пустыми? Насколько это неправильно выписывать такой счет-фактуру и оставлять графы 10,11,12 незаполненными? Наш заказчик очень настаивает на том, чтобы счет-фактура был выписан....
Благодарю заранее за ответ!!!
Александр Погребс Главный консультант
31 марта 2015 в 16:11
Добрый день!
Цитата (Ulrix):При перевыставлении услуги мы выписали счет-фактуру, указав в счете-фактуре "без НДС"
Я считаю, что сделали правильно.

Цитата (Ulrix):В журнале учета полученных и выставленных счетов-фактур во второй части (полученные счета-фактуры) этого счета-фактуры не будет (ведь его реально нет), а в первой части - должен быть (мы же его все-таки выписали). Тогда графы 10,11,12 первой части будут пустыми?
На мой взгляд, так и должно быть...
Цитата (Ulrix):Наш заказчик очень настаивает на том, чтобы счет-фактура был выписан...
Вот тут я не понял... Вы же ему выставили счет-фактуру "без НДС"?
2 апреля 2015 в 11:18
Спасибо за внимание к моему вопросу.
Получается, что перевыставляем счет-фактуру которого на самом деле нет.
Да и при заполнении новой декларации по НДС - декларация "ругается" - у вас не заполнены строки по графам 10,11.
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Ведение бухучета
Специально для бухгалтеров небольших компаний
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы
Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами
Александр Погребс Главный консультант
2 апреля 2015 в 13:16
Цитата (Ulrix):Получается, что перевыставляем счет-фактуру которого на самом деле нет.
Да и при заполнении новой декларации по НДС - декларация "ругается" - у вас не заполнены строки по графам 10,11.
Получается, что так... И поэтому нет данных по строкам 10 и 11...
А если их заполнить вручную? Не пробовали?
2 апреля 2015 в 17:20
Нет, заполнять не пробовала. Если изначально входящего счета-фактуры не было, то и вносить-то туда нечего... Ведь эти графы заполняются из граф 8,9 второй части журнала.
Александр Погребс Главный консультант
2 апреля 2015 в 17:56
Цитата (Ulrix):Если изначально входящего счета-фактуры не было, то и вносить-то туда нечего... Ведь эти графы заполняются из граф 8,9 второй части журнала.
"Вручную", значит не из граф другого раздела а просто вписать данные, которые должны были бы быть в том счете-фактуре, которого нет... Улыбаюсь
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер