Сдача декларации по налогу на прибыль до 28 марта

Сдать бесплатно через Контур.Экстерн

28
 
Сдача декларации по налогу на прибыль до 28 марта
Сдать бесплатно 28
Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами

Заполнение строк 120 и 121 в приложении 5 к листу 2 в годовой декларации по налогу на прибыль

30 марта 2015 в 11:41
Здравствуйте! Срочный вопрос по заполнению Декларации по налогу на прибыль за 2014 год: У ООО на ТСНО есть обособленное подразделение. ООО уплачивает ежемесячные авансы. По обособленному подразделению только в 4 кв. появился налог (до этого деятельности не было, доля распределения была равна нулю). Вопрос по заполнению Приложения 5 к листу 02: строки 120 и 121 в годовой Декларации по налогу на прибыль не заполняются?По головной организации: строка 080 Начислено в бюджет субъекта РФ = строка 200 + строка 310 из Декларации за 9 мес., получается сумма к доплате. А строки 120 и 121 заполнять не нужно? И приложение 5 к листу 2 по обособленному подразделению. Т.к. раньше налог не платили, стока 080 - прочерк (не начислено в бюджет субъекта РФ ранее). Поэтому строка 100 к  доплате - вся сумма за 4 кв. А авансов тут не будет, верно? Т.е. авансы по обособленному подразделению появятся только в Декларации за 1 кв. 2015 г.? Очень жду ответа!
Александр Погребс Главный консультант
21 апреля 2015 в 14:10
Добрый день!
Цитата (Бухгалтер___):Срочный вопрос по заполнению Декларации по налогу на прибыль за 2014 год: У ООО на ТСНО есть обособленное подразделение. ООО уплачивает ежемесячные авансы. По обособленному подразделению только в 4 кв. появился налог (до этого деятельности не было, доля распределения была равна нулю). Вопрос по заполнению Приложения 5 к листу 02: строки 120 и 121 в годовой Декларации по налогу на прибыль не заполняются?По головной организации: строка 080 Начислено в бюджет субъекта РФ = строка 200 + строка 310 из Декларации за 9 мес., получается сумма к доплате. А строки 120 и 121 заполнять не нужно? И приложение 5 к листу 2 по обособленному подразделению. Т.к. раньше налог не платили, стока 080 - прочерк (не начислено в бюджет субъекта РФ ранее). Поэтому строка 100 к доплате - вся сумма за 4 кв. А авансов тут не будет, верно? Т.е. авансы по обособленному подразделению появятся только в Декларации за 1 кв. 2015 г.?
Не уверен, что вопрос еще актуален, но на мой беглый взгляд, всё правильно...

Успехов!
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Расчет зарплаты
Удобно с сервисом Контур.Бухгалтерия
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы
Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер