Закрытие счета 70

Доброго дня! Суть проблемы в том, что когда закрывала месяц, на 20 счете вышло отрицательное сальдо, которое возникло из-за удержания при увольнении сотрудника, когда ему была начислена ЗП в размере 2857,14, а удержание составило 3797,85, что составило (-940,71). с этой суммы НДФЛ -122, а разницу в 818,71 он вернул в кассу. и сумму ндфл вернул 122 рубля
Проводки изаначально были
                     Дт 20 Кт70 2857,14 начислена ЗП
    Дт 20 Кт 70  (-3797,85) удержание за неотгуленный отпуск
ну и далее на сумму (-940,71) начисляем страх.взносы и НДФЛ
        Дт 20.01  Кт70 (-940,71)
          Дт 70 Кт68.01 (-122)
          Дт20.01 Кт69.02.7 (-188,14)
          Дт 20.01 Кт 69.11 (-1.88)

Какие еще необходимо сделать проводки, чтобы сальдо отрицательное ушло?! Как помогите пожалуйста, не могу из за этого баланс доделать(
Программа  1С:Предприятие 8.1 (8.1.15.14) редакция 1.6 (1.6.6.8) ООО на УСН (доходы)