С 2021 года меняются реквизиты путевых листов Заполняйте путевые листы по новым правилам в специальном сервисе Попробовать бесплатно
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Укажите адрес электронный почты, который вы использовали для регистрации
Восстановить Вернуться
Инструкция отправлена
zaza

Расчет лимита кассы после реорганизации

Добрый день! Мы муниципальное предприятие, с 1 июня акционируемся, Как нам расчитывать лимит  кассы?Поделитесь опытом !!!У нас был расчет от объема реализации.
 Теперь ,что лимит остатка наличных денег рассчитывать по формуле: L = R / P x Nn,
L - лимит остатка наличных денег в рублях;
R - объем выдач наличных денег, за исключением сумм наличных денег, предназначенных для выплат заработной платы, стипендий и других выплат работникам, за расчетный период в рублях;
P - расчетный период;
Nn - период времени между днями получения по денежному чеку в банке юридическим лицом, индивидуальным предпринимателем наличных денег, за исключением сумм, предназначенных для выплат заработной платы, стипендий и других выплат работникам, в рабочих днях. Указанный период времени не должен превышать семи рабочих дней, а при расположении юридического лица, индивидуального предпринимателя в населенном пункте, в котором отсутствует банк, - четырнадцати рабочих дней. ?

Например если мы в месяц будем получать  в подотчет примерно 300 тысяч рублей,то какой  Nn  ставить??Или расчитывать из ожидаемого  объема поступления наличных денег?Как правильно определить период ( если акционирование с 1 июня)?Ох!Ох!
Приведите пожалуйста  расчет, кто делал !! Пожалуйста поделитесь опытом.
ОтветитьНовый вопрос. . .
Александр Погребс Главный консультант
1 апреля 2015 в 10:50
Добрый день!
Цитата (zaza):Мы муниципальное предприятие, с 1 июня акционируемся, Как нам расчитывать лимит кассы?
Насколько я понимаю, "акционирование" в вашем случае - преобразование МУПа в АО.

Поскольку меняется только организационно-правовая форма, а деятельность остается прежней и в прежних объемах, Вы вполне модете просто переутвердить уже установленный лимит.
Если он Вам не нравиться - мал - можете посчитать и установить новый.
Чисто формально можете взять "прогнозные" показатели, а можете взять реальные до реорганизации.
В конце концов, можете реальные показатели до реорганизации назвать "прогнозными" для АО.

Кстати, если Вам утвержденный лимит не подходит, Вы его можете переутвердить уже сейчас, не дожидаясь реорганизации. Правда брать тогда нужно будет только реальные (а не прогнозные) показатели.

И формулу для расчета можно взять любую из двух - по объему кассовой выручке или по объему выдач наличных денег.

Если Вы исходите из примерной выдачи в месяц подотчетных средств 300 т.р., то лимит может быть, например, таким:
300 / 30 х 7 = 70 т.р. - это если работаете без выходных
или
300 / 20 х 7 = 105 т.р. - если с двумя выходными.
Я взял 20 рабочих дней в месяце условно. Когда будете рассчитывать лимит по реальным цифрам, берите реальное количество дней за тот период, за который берете данные...
7 - я тоже взял по максимуму, если ходите в банк чаще, чеи 1 раз в 7 дней, берите цифру меньше...

Успехов!
Бухгалтерия
Ведите кассовую книгу в электронном виде
6 апреля 2015 в 11:10
Добрый день!Спасибо большое  за развернутый ответ! Лимит нас устраивает, просто  думала,что налоговую не устроит взятый расчет где  расчетный период  1 квартал  2014 г., ну и название организации другое. Если просто переиздать приказ ,то это  для нас очень хорошо.Улыбаюсь
Александр Погребс Главный консультант
6 апреля 2015 в 11:28
Добрый день!
Цитата (zaza):Если просто переиздать приказ ,то это для нас очень хорошо.
Вы, правда, не подтвердили мое предположение, что "акционирование" - это реорганизация в форме преобразования.
При такой форме реорганизации все права и обязательства в полном объеме переходят правопреемнику. В том числе и утвержденный лимит. И я не вижу проблем, чтобы правопреемник просто переутвердил для своего "название" лимит предшественника.

Успехов!