Получайте мгновенные оповещения
о главных событиях
Расчет по страховым взносам сдается до 31 июля

Сдать бесплатно через Контур.Экстерн

31
Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 июля в ККТ должен быть фискальный накопитель Купить фискальный накопитель и услуги ОФД

Заполнение раздела 1.2 декларации по УСН (15%) при неуплате авансовых платежей

30 марта 2015 в 18:20
Добрый день! УСН доходы-расходы.
Авансовые платежи в течение года не платили.
По году вышли на минимальный налог.
При заполнении декларации раздела 1.2  в 1С8.2 Предприятие показатели следующие:
стр.020  = 50577
стр.040  = 36569
стр.070  = 45234
стр.120  = 40351

стр.273  разд.2.2 = 152105
стр.280  разд.2.2 = 172731

При проверке (после заполнения декларации) выдает "соотношение не выполнено" 
1 Проверка раздела 1.2 (КС 3). Сумма налога, подлежащая уплате за налоговый период (строка 100 Раздел 1.2) должна быть равна строке 273 Раздела 2.2 - (строка 020 + строка 040 - строка 050 + строка 070 - строка 080) Раздела 1.2, если результат от вычитания больше либо равен 0 0 = 152 105 - (50 577 + 36 569 - 0 + 45 234 - 0) Итог [19 725], когда 19 725 >= 0 Соотношение не выполнено. п.4 ст. 346.21 НК РФ

Что не так? Где ошибка?
С уважением, Татьяна
Александр Погребс Главный консультант
1 апреля 2015 в 14:54
Добрый день!
Цитата (tabal):При проверке (после заполнения декларации) выдает "соотношение не выполнено"
1 Проверка раздела 1.2 (КС 3). Сумма налога, подлежащая уплате за налоговый период (строка 100 Раздел 1.2) должна быть равна строке 273 Раздела 2.2 - (строка 020 + строка 040 - строка 050 + строка 070 - строка 080) Раздела 1.2, если результат от вычитания больше либо равен 0 0 = 152 105 - (50 577 + 36 569 - 0 + 45 234 - 0) Итог [19 725], когда 19 725 >= 0 Соотношение не выполнено. п.4 ст. 346.21 НК РФ
Это соотношение правильно только, когда налог по году больше минимального налога. А у Вас - меньше.

Так что, к вашей ситуации это соотношение не должно применяться. 

Успехов!
1 апреля 2015 в 22:41
Спасибо!
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Ведение бухучета
Специально для бухгалтеров небольших компаний
Купить фискальный накопитель и услуги ОФД
С 1 июля в ККТ должен быть фискальный накопитель
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер