Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Укажите адрес электронный почты, который вы использовали для регистрации
Восстановить Вернуться
Инструкция отправлена
Марина Вячеславовна 1985

Не сходятся данные оборотно-сальдовой ведомости и баланса

Добрый день. Подскажите, пожалуйста, у меня не сходится дебеторская и кредиторская задолженность ОСВ с балансом. Что это может быть? Где искать ошибку? Заранее спасибо.
ОтветитьНовый вопрос. . .
nicol011160 46 382 балла, г. Москва
31 марта 2015 в 09:33
А как Вы их сравниваете? Вы учитываете то, что сальдо по активно-пассивным счета в балансе необходимо показывать развернуто?
Бухгалтерия
Баланс за 2020 год необходимо сдать через интернет
31 марта 2015 в 10:01
Цитата (nicol011160):А как Вы их сравниваете? Вы учитываете то, что сальдо по активно-пассивным счета в балансе необходимо показывать развернуто?
Да, учитываю. В прикреплённом файле ОСВ и баланс. Если Вам не трудно, посмотрите пожалуйста.
Прикреплено 2 файла:
ОСВ.xlsБаланс.xlsx
nicol011160 46 382 балла, г. Москва
31 марта 2015 в 10:13
Посмотрите развернутое сальдо по сч.71. Для этого сформируйте ОСВ по сч.71, указав, что сальдо нужно развернутое показать.
А Вы не пробовали смотреть расшифровку каждой ячейки баланса, которая, по-Вашему, не сходится с ОСВ?
И попутный вопрос: А почему у Вас по сч.57 отрицательное сальдо? Мне кажется, маловероятная ситуация.
31 марта 2015 в 11:26
Цитата (nicol011160):Посмотрите развернутое сальдо по сч.71. Для этого сформируйте ОСВ по сч.71, указав, что сальдо нужно развернутое показать.
А Вы не пробовали смотреть расшифровку каждой ячейки баланса, которая, по-Вашему, не сходится с ОСВ?
И попутный вопрос: А почему у Вас по сч.57 отрицательное сальдо? Мне кажется, маловероятная ситуация.
Всё, кроме дебеторской и кредиторской задолженности сходится. По 71 сч. посмотрела, всё хорошо, там только дебеторка висит.
Насчёт 57 сч., тоже вроде все правильно, т.к. была оплата от покупателя по терминалу, потом покупатель передумал и решил сделать возврат денег. Банк деньги на карту ему вернул, а с нас их не списал. Вот поэтому минус и получился. Я писала письмо в банк, чтобы они сняли эту сумму с нашего расчетного счета. Но операция прошла уже в 2015 году, поэтому на конец 2014 года остался минус.
nicol011160 46 382 балла, г. Москва
31 марта 2015 в 11:44
Цитата (Марина Вячеславовна 1985):Всё, кроме дебеторской и кредиторской задолженности сходится
Вот и давайте посмотрим расшифровку строк по дебиторской и кредиторской задолженности в балансе. Там ведь ни по всем счетам суммы задолженности не совпадают?
Бухгалтерия
Получить образец учетной политики для небольшого ООО
YNIVERSAL 23 474 балла, г. Арзамас
31 марта 2015 в 12:10
Зравствуйте.

Актив: Деб. задолженность: = 10936815 (10937) :
60.02= 8893478,39
62.01= 611380,93
71= 1328802,45
76= 103153,71
Пассив: кредиторская задолженность= 4217909 (4218):
60.01=1096699,33
62.02=2542463,96
68= 488324
69=90421,73
По балансу дебиторка и кредиторка не сходится на 501 тыс.руб.
 (показатели должны быть меньше)
Не зная сальдо на начало периода, можно предположить, что это арифметическая ошибка.
Удачи Вам.
31 марта 2015 в 16:15
Цитата (nicol011160):Вот и давайте посмотрим расшифровку строк по дебиторской и кредиторской задолженности в балансе. Там ведь ни по всем счетам суммы задолженности не совпадают?
Нажала в балансе к строке дебеторская задолженность на кнопку "расшифровка" и вот что увидела: ("Сальдо отрицательное на конец периода по кредиту счета 60.01, развернутое по субконто "Контрагенты", "Договоры"), как раз на сумму, которая не сходится с ОСВ. Не могу понять, так и должно быть или что-то не правильно разнесено. Групповое перепроведение документов делала, не помогло.
31 марта 2015 в 16:16
Цитата (YNIVERSAL):Актив: Деб. задолженность: = 10936815 (10937) :
60.02= 8893478,39
62.01= 611380,93
71= 1328802,45
76= 103153,71
Пассив: кредиторская задолженность= 4217909 (4218):
60.01=1096699,33
62.02=2542463,96
68= 488324
69=90421,73
По балансу дебиторка и кредиторка не сходится на 501 тыс.руб.
(показатели должны быть меньше)
Не зная сальдо на начало периода, можно предположить, что это арифметическая ошибка.
Удачи Вам.
На начало периода сальдо не было. Организация действует с середины 2014 года.
nicol011160 46 382 балла, г. Москва
31 марта 2015 в 16:20
Цитата (Марина Вячеславовна 1985):"Сальдо отрицательное на конец периода по кредиту счета 60.01, развернутое по субконто "Контрагенты", "Договоры"), как раз на сумму, которая не сходится с ОСВ. Не могу понять, так и должно быть или что-то не правильно разнесено.
Конечно же, этого не должно быть, т.к. сч.60.01 - пассивный и может иметь только кредитовое сальдо, а у Вас, видимо, дебетовое, что может объясниться тем, что уплаченные Вами поставщику денежные средства должны были быть учтены на сч.60.02.
Бухгалтерия
Подать заявление о зачете или возврате налогов (взносов) через интернет
31 марта 2015 в 16:33
Цитата (nicol011160):Конечно же, этого не должно быть, т.к. сч.60.01 - пассивный и может иметь только кредитовое сальдо, а у Вас, видимо, дебетовое, что может объясниться тем, что уплаченные Вами поставщику денежные средства должны были быть учтены на сч.60.02.
У меня кредитовое, но с минусом. Я окончательно запуталась. Так как мне теперь быть?
nicol011160 46 382 балла, г. Москва
31 марта 2015 в 16:48
Цитата (Марина Вячеславовна 1985):У меня кредитовое, но с минусом. Я окончательно запуталась. Так как мне теперь быть?
Сформируйте ОСВ по сч.60.01 в разрезе контрагентов, указав в настройке "Развернутое сальдо". Так Вы обнаружите тех поставщиков, по которым у Вас сложилась указанная ситуация.
31 марта 2015 в 17:31
Цитата (nicol011160):Сформируйте ОСВ по сч.60.01 в разрезе контрагентов, указав в настройке "Развернутое сальдо". Так Вы обнаружите тех поставщиков, по которым у Вас сложилась указанная ситуация.
Да, есть такой поставщик. Так чтобы убрать минусовое сальдо, что надо для этого сделать? Или так и оставить?
nicol011160 46 382 балла, г. Москва
31 марта 2015 в 21:11
Если решите исправить, то Вам следует перенести этот остаток на сч.60.02.
Бухгалтерия
Самостоятельно сдавать всю отчетность по налогам и взносам через интернет