С 2021 года меняются реквизиты путевых листов Заполняйте путевые листы по новым правилам в специальном сервисе Попробовать бесплатно
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Укажите адрес электронный почты, который вы использовали для регистрации
Восстановить Вернуться
Инструкция отправлена
НаталяЕ

Заполнение деклараций при совмещении ЕНВД и УСН

Добрый день, прошу помочь разобраться. Муж предприниматель без работников, енвд грузоперевозки, одна единица, УСН доходы 6% услуги спецтехники. Декларации сдавала и делала все платежи его родственница, работающая главным бухгалтером, теперь отказалась. Сейчас нужно сдать декларацию по УСН. Дела обстоят так: взносы  перечислены 20727р в декабре.По Енвд декларации сдавались три квартала с уплатой 4514р.,  за 4 кв.сдана в январе, сумма взносов стоит 20727, а налог к уплате 2257(оплатили). Хотя, как я понимаю, должно быть 0. ПО УСН авансовых платежей не было, за1 и 3 кв.дохода не было, всего сумма налога вышла 8500р. Как же мне сейчас правильно всё сделать? Подать уточненную по ЕНВД , с суммой к уплате 4514р, а все взносы поставить на вычет по УСН?  Спасибо заранее.
ОтветитьНовый вопрос. . .
1 апреля 2015 в 11:19
Добрый день.
Нужно подать уточненную декларацию за 4 кв. по ЕНВД с налогом к уплате, равным нулю (ИП без работников имеет право уменьшить налог в полном объеме, если уплаченные в отчетном периоде взносы превышают его значение). И в декларации по УСН налога к уплате не будет, т.к. можно принять в уменьшение оставшуюся часть взносов и она тоже перекроет начисленную за год сумму.
https://www.buhonline.ru/pub/news/2014/2/8364
Бухгалтерия
Заполнить, проверить и сдать через интернет последнюю декларацию по ЕНВД за IV квартал 2020 года
1 апреля 2015 в 12:37
Добрый день, спасибо за ответ. Подскажите ещё, пожалуйста, какие суммы уплаченных страховых взносов ставить в каждой декларации? В каждой всю сумму полностью-20тыс или же в пропорции?
1 апреля 2015 в 12:45
Сумму уплаченных укажите полностью. А ту, что берете в уменьшение налога - в соответствии с тем, сколько имеете право взять.
2 апреля 2015 в 08:47
Спасибо Вам, буду сдавать уточнённую декларацию по енвд  и по усн, налогов к уплате не будет. Взносы перечислили за 1 кв. как положено. Спасибо ещё раз!
Бухгалтерия
Вести учет и готовить отчетность по ЕНВД в 2020 году с учетом новых коэффициентов‑дефляторов