Программа бухгалтерия предприятия 2.0(2.0.62.5)
Приобретено оборудование в лизинг 31.07.2015. Затраты без НДС для БУ 3 316 111 , в НУ 2 625 931,42, ПР 690 179,58 (т.к. фактическая стоимость оборудования, без стоимости услуг по лизингу - 2 625 931,42). Срок использования 36 мес.
Приходую документом поступление оборудования Дт 08.04 Кт 76.05
Принимаю к учету - Дт 01.01. Кт 08.04
Начисляю амортизацию Дт 44.01 Кт 02.01 БУ - 92 114,19, НУ - 72 942,54, ПР - 19 171,65
Начисляю лизинговый платеж корректировкой долга в покупках Дт 76.05 Кт 76.09 - 164 204,00 (величина ежемесячного лизингового платежа с НДС)
Оплачиваю ежемес. лизинговый платеж Дт 76,09 Кт 51 - 164 204,00
В НУ к расходам, уменьшающим налогооблагаемую прибыль принимаются:
ежемесячный лиз. платеж - НДС - амортизация в НУ. получается
164 204,00-25 048,07-72 942,54=66 213,39 руб.
Каким документом, проводкой отражать эти затраты?
пробовала отразить операцией введенной в ручную Дт 44,01 Кт 76,09 (76,05)
Тогда в оборотной ведомости по 76 счету получается, что сначала уменьшается задолженность перед лиз. компанией (благодаря корректировке и списанию оплаты), а потом, когда вводишь Дт 44.01. Кт 76 опять начисляется задолженность перед лиз. компанией.
НДС не расписываю, с ним все понятно.
Приобретено оборудование в лизинг 31.07.2015. Затраты без НДС для БУ 3 316 111 , в НУ 2 625 931,42, ПР 690 179,58 (т.к. фактическая стоимость оборудования, без стоимости услуг по лизингу - 2 625 931,42). Срок использования 36 мес.
Приходую документом поступление оборудования Дт 08.04 Кт 76.05
Принимаю к учету - Дт 01.01. Кт 08.04
Начисляю амортизацию Дт 44.01 Кт 02.01 БУ - 92 114,19, НУ - 72 942,54, ПР - 19 171,65
Начисляю лизинговый платеж корректировкой долга в покупках Дт 76.05 Кт 76.09 - 164 204,00 (величина ежемесячного лизингового платежа с НДС)
Оплачиваю ежемес. лизинговый платеж Дт 76,09 Кт 51 - 164 204,00
В НУ к расходам, уменьшающим налогооблагаемую прибыль принимаются:
ежемесячный лиз. платеж - НДС - амортизация в НУ. получается
164 204,00-25 048,07-72 942,54=66 213,39 руб.
Каким документом, проводкой отражать эти затраты?
пробовала отразить операцией введенной в ручную Дт 44,01 Кт 76,09 (76,05)
Тогда в оборотной ведомости по 76 счету получается, что сначала уменьшается задолженность перед лиз. компанией (благодаря корректировке и списанию оплаты), а потом, когда вводишь Дт 44.01. Кт 76 опять начисляется задолженность перед лиз. компанией.
НДС не расписываю, с ним все понятно.
