Добрый день!
Подскажите, пожалуйста, на 31.12.2014 содали резерв на отпуска в БУ. 223 000 (Дт 20,26 Кт 96 )на всех сотрудников,т.е на 2015 год. В
УП прописано начисление резерва на отпуск осуществляется ежеквартально.
сотрудник был в отпуске с 10.03.2015 по 27.03.2015 (я так понимаю за счет резерва теперь нужно отпускать) как мне проветси эту проводку (Дт 96 Кт 70) списываю начисленный отпуск сумма 76 000, соответственно у меня уменьшается в БУ резерв на отпуск.
Но при подсчете остальных сотрудников (если больше никто не ходил в отпуск в 1 квартале 2015г) сумма по отпускам увеличиться, соответственно возникнет разница между суммой списания и суммой начисления (т.е 223000 - 76 000 =147 000 остаток на счете 96,
далее к примеру 50 000 (отпуска добавились за 1 квартал 2015) соответственно я добавляю проводку Дт 20,26 Кт 96 на сумму 50 000 т.е тем самым "добиваю" 96 счет до нужно суммы резерва на конец 1 квартал-верно?
Или я не верно рассуждаю, запуталась совсем. Подскажите, пожалуйста, как правильно сделать?
Заранее благодарю.
Подскажите, пожалуйста, на 31.12.2014 содали резерв на отпуска в БУ. 223 000 (Дт 20,26 Кт 96 )на всех сотрудников,т.е на 2015 год. В
УП прописано начисление резерва на отпуск осуществляется ежеквартально.
сотрудник был в отпуске с 10.03.2015 по 27.03.2015 (я так понимаю за счет резерва теперь нужно отпускать) как мне проветси эту проводку (Дт 96 Кт 70) списываю начисленный отпуск сумма 76 000, соответственно у меня уменьшается в БУ резерв на отпуск.
Но при подсчете остальных сотрудников (если больше никто не ходил в отпуск в 1 квартале 2015г) сумма по отпускам увеличиться, соответственно возникнет разница между суммой списания и суммой начисления (т.е 223000 - 76 000 =147 000 остаток на счете 96,
далее к примеру 50 000 (отпуска добавились за 1 квартал 2015) соответственно я добавляю проводку Дт 20,26 Кт 96 на сумму 50 000 т.е тем самым "добиваю" 96 счет до нужно суммы резерва на конец 1 квартал-верно?
Или я не верно рассуждаю, запуталась совсем. Подскажите, пожалуйста, как правильно сделать?
Заранее благодарю.
