Добрый день!
Подскажите, пожалуйста, мы оказываем услуги, есть 1 заказчик который работает у нас по предоплате
20.01.2015 перечислен нам аванс 100 000 -выставляю с/ф на аванс с префиксом А
31.01.2015 - выставляем с/ф на выполненные работы за январь 2015 - 100 000
и так каждый месяц.
В декларации по НДС показывает следующее: в разделе 8 "сведения из книги покупок" по этой операции стоит код операции 22 "Операции по возврату авансовых платежей в случаях, перечисленных в абзаце втором пункта 5 статьи 171, а также операции, перечисленные в пункте 6 статьи 172 Налогового кодекса Российской Федерации"
в разделе 9 "сведения из книги продаж" стоят 2 операции: 1) код операции 02 (с/ф с префиксом А на аванс) -100 000 и 26 код операции "Составление первичных учетных документов при реализации товаров (работ, услуг), имущественных прав лицам, не являющимся налогоплательщиками налога на добавленную стоимость, и налогоплательщикам, освобожденным от исполнения обязанностей налогоплательщика, связанной с исчислением и уплатой налога"-100 000
- но мы являемся плательщиками НДС и применяем ОСНО.
Огромная просьба подскажите как должно быть.
Заранее благодарю.
Подскажите, пожалуйста, мы оказываем услуги, есть 1 заказчик который работает у нас по предоплате
20.01.2015 перечислен нам аванс 100 000 -выставляю с/ф на аванс с префиксом А
31.01.2015 - выставляем с/ф на выполненные работы за январь 2015 - 100 000
и так каждый месяц.
В декларации по НДС показывает следующее: в разделе 8 "сведения из книги покупок" по этой операции стоит код операции 22 "Операции по возврату авансовых платежей в случаях, перечисленных в абзаце втором пункта 5 статьи 171, а также операции, перечисленные в пункте 6 статьи 172 Налогового кодекса Российской Федерации"
в разделе 9 "сведения из книги продаж" стоят 2 операции: 1) код операции 02 (с/ф с префиксом А на аванс) -100 000 и 26 код операции "Составление первичных учетных документов при реализации товаров (работ, услуг), имущественных прав лицам, не являющимся налогоплательщиками налога на добавленную стоимость, и налогоплательщикам, освобожденным от исполнения обязанностей налогоплательщика, связанной с исчислением и уплатой налога"-100 000
- но мы являемся плательщиками НДС и применяем ОСНО.
Огромная просьба подскажите как должно быть.
Заранее благодарю.
