Отчетность 6-НДФЛ до 3 апреля

Сдать бесплатно через интернет

3
 
Отчетность 6-НДФЛ до 3 апреля
Сдать бесплатно 3
Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами

Считается ли полученная предоплата доходом для исчисления налога на прибыль?

1 апреля 2015 в 10:43
Добрый день!
ООО зарегистрировано 17.11.2014 на ОСН.
За 2014 год были такие операции:
Дт 51    Кт 62/2  20000,00 получена предоплата от покупателя, в т.ч. НДС 3050,85
Дт 76    Кт 68       3050,85 начислен НДС с аванса
Дт 91/2 Кт 51       2102,00 комиссии банка
Дт 50    Кт 51       8000,00 сняты ДС на закуп товара
Дт 71    Кт 50       8000,00 выданы ДС в п/отчет
Дт 91/2 Кт 71       1500,00 составлен авансовый отчет - изготовление печати, штампа
Подскажите, пожалуйста, правильно ли  составлена Декларация по налогу на прибыль на основании этих операций? Большое спасибо.
Прикреплен 1 файл:
Днп.xlsx
Авуар  13 990 баллов, г. Челябинск
2 апреля 2015 в 08:47
Цитата (Наталия-1204):Добрый день!
ООО зарегистрировано 17.11.2014 на ОСН.
За 2014 год были такие операции:
Дт 51 Кт 62/2 20000,00 получена предоплата от покупателя, в т.ч. НДС 3050,85
Дт 76 Кт 68 3050,85 начислен НДС с аванса
Дт 91/2 Кт 51 2102,00 комиссии банка
Дт 50 Кт 51 8000,00 сняты ДС на закуп товара
Дт 71 Кт 50 8000,00 выданы ДС в п/отчет
Дт 91/2 Кт 71 1500,00 составлен авансовый отчет - изготовление печати, штампа
Подскажите, пожалуйста, правильно ли составлена Декларация по налогу на прибыль на основании этих операций? Большое спасибо.
Добрый день!
Видимо, 1С (или другая программа) при ведении учета не применяется, а жаль.... Иначе все было бы более понятно.
Во-первых, дохода я здесь не вижу ( сформируйте анализ сч. 90.1 по БУ и НУ).
Предоплата от покупателя доходом для исчисления прибыли не является
Во-вторых, затраты из предложенных сумм: 2102  (услуги банка, именуемые в жизни РКО) + 1500 (из авансового отчета)  = 3602.
Вывод: дохода нет, есть убыток в сумме 3602.
2 апреля 2015 в 13:26
Спасибо большое за ответ!
       Я подала декларацию с такими данными, как вы ответили, но с налоговой позвонили и сказали,  раз есть предоплата, значит и есть прибыль, переделать отчет и заплатить налог на прибыль. Вот и переделала, но решила все-таки проконсультироваться на Вашем сайте. Жаль, что раньше не знала об этом сайте.  Много нашла для себя полезного.Еще раз большое спасибо и успехов в Ваших делах! 
        (Бух.учет у нас ведется вручную).
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Ведение бухучета
Специально для бухгалтеров небольших компаний
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы
Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер