Отчет 4‑ФСС надо сдать до 25 января

Сдать отчет

25 января
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Укажите адрес электронный почты, который вы использовали для регистрации
Восстановить Вернуться
Инструкция отправлена
Lime7893

Отстаток по дебету счета 76.05 в налоговом учете по лизинговому имуществу

Добрый день, уважаемые форумчане. 
Помогите, пожалуйста,  разобраться с вопросом. 
Предприятие на ОСНО, рабатаю на  1 с 8.2

В лизинге автомобиль. 
Договор лизинга подходит к концу. 

При  поступлении ОС на 08 корреспонденция была на 76,05, на котором была отражена стоимость автомобиля в БУ одна, в НУ другая, отражена ПР.
Ежемесячные платежи относились на 76,06, а потом документом корректировка долга на 76,5, где уменьшали стоимость  машины. 
Так как в налоговом учете стоимость меньше, то на сегодняшний день ситуация такая что по БУ  кредитовый остаток продолжает уменьшаться, а в НУ она садится в Дебет 76,05.  В конце года в контроле  краснота. 
Спасибо, всем откликнувшимся
Прикреплено 3 файла:
карточка .xlsОСВ 76,05.xlsОСВ год.xls
ОтветитьНовый вопрос. . .
Кира Лерская 2 827 баллов, г. Москва
1 апреля 2015 в 12:22
Добрый день. Укажите, пожалуйста, полное название программы, а также релиз конфигурации. Без этой информации Вы рискуете получить неполный или даже неверный ответ. Для уточнения информации обязательно воспользуйтесь этими рекомендациями. А найти справку о названии и релизе конфигурации в своей программе вам поможет это наглядное пособие.
Бухгалтерия
Смените сложную учетную программу на понятный веб‑сервис для малого бизнеса
1 апреля 2015 в 12:32
Добрый день ,пожалуйста.
Бухгалтерия предприятия, редакция 2.0 (2.0.64.11)

1С:Предприятие 8.2 (8.2.19.80)
НКК Консультант
1 апреля 2015 в 20:19
Цитата (Lime7893):Добрый день, уважаемые форумчане.
Помогите, пожалуйста, разобраться с вопросом.
Предприятие на ОСНО, рабатаю на 1 с 8.2

В лизинге автомобиль.
Договор лизинга подходит к концу.

При поступлении ОС на 08 корреспонденция была на 76,05, на котором была отражена стоимость автомобиля в БУ одна, в НУ другая, отражена ПР.
Ежемесячные платежи относились на 76,06, а потом документом корректировка долга на 76,5, где уменьшали стоимость машины.
Так как в налоговом учете стоимость меньше, то на сегодняшний день ситуация такая что по БУ кредитовый остаток продолжает уменьшаться, а в НУ она садится в Дебет 76,05. В конце года в контроле краснота.
Спасибо, всем откликнувшимся
Добрый вечер!

Автоматизация налогового учета лизинговых операций в учетных программах, к сожалению, не осуществлена в должной мере.

В рассматриваемом случае отражение налоговых проводок по начислению лизингового платежа в корреспонденции по субсчетам счета 76 не имеет никакого смысла, так как такие проводки никак не влияют на налоговую базу (пп. 10 п. 1 ст. 264 НК РФ).
Думаю, проще всего списывать данные сальдо на имеющийся счет налогового учета, на котором собираются суммы, не учитываемые для целей налогообложения.
2 апреля 2015 в 11:01
Поняла, хорошо ,спасибо большое за ответ!!!
Бухгалтерия
Отправляйте налоговую отчетность прямо из 1С!