Отчитаться по НДС надо до 25 января

Сдать декларацию

25 января
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Укажите адрес электронный почты, который вы использовали для регистрации
Восстановить Вернуться
Инструкция отправлена
Фагот

Переплата по НДС

Добрый день!
Подскажите, пожалуйста, у нас по акту сверки с ИФНС обнаружилась переплата по НДС, которую мы не учли у себя в 1с. Сумма переплаты небольшая 3000 р. Возвращать эту сумму не будем, а хотим в 1 квартале ее сровнять, квартальным платежом. Вопросик вот в чем: какой проводкой мне отразить излишне уплаченную сумму НДС, но не возвращенную из бюджета? Заранее спасибо!
ОтветитьНовый вопрос. . .
Бухгалтерия
Смените сложную учетную программу на понятный веб‑сервис для малого бизнеса
Фагот (автор вопроса) 288 баллов, г. Краснодар
1 апреля 2015 в 15:47
Здравствуйте!
1С:Предприятие 8.2 (8.2.19.83)
Бухгалтерия предприятия, редакция 2.0 (2.0.64.16)
Авуар 23 242 балла, г. Челябинск
2 апреля 2015 в 12:15
Цитата (Фагот):Добрый день!
Подскажите, пожалуйста, у нас по акту сверки с ИФНС обнаружилась переплата по НДС, которую мы не учли у себя в 1с. Сумма переплаты небольшая 3000 р. Возвращать эту сумму не будем, а хотим в 1 квартале ее сровнять, квартальным платежом. Вопросик вот в чем: какой проводкой мне отразить излишне уплаченную сумму НДС, но не возвращенную из бюджета? Заранее спасибо!
Добрый день!
В этом случае образовавшаяся переплата будет вашим внереализационным доходом, т.е. Д 68.2 к 91.1, внесите её Бухгалтерской справкой.
Фагот (автор вопроса) 288 баллов, г. Краснодар
2 апреля 2015 в 12:41
Добрый день!
Т.е. даже если эта переплата висит в налоговой? Получается я делаю данную проводку, и т.к. это доход, еще с него и налог на прибыль платить придется?
Авуар 23 242 балла, г. Челябинск
2 апреля 2015 в 13:59
Цитата (Фагот):Добрый день!
Т.е. даже если эта переплата висит в налоговой? Получается я делаю данную проводку, и т.к. это доход, еще с него и налог на прибыль платить придется?
Так ведь у вас-то этой переплаты нет! Она есть только в налоговой?  И чтобы она (параллельно с налоговой) появилась у вас, её необходимо восстановить в учете.
То есть, если вы согласны с этой переплатой в налоговой, значит когда-то у вас в учете что-то было отражено неверно, это нужно исправить.
Для этого допустимы 2 варианта: 
1) Ищите ошибку у себя: как и когда возникла эта разница (сверьтесь с налоговой детально по декларациям и уплатам)
2) Принимаете создавшуюся ситуацию как факт того, что у вас неверно, а в налоговой - верно. Тогда и отражаете у себя этот внереализационный доход.

Но что-то у меня смущают ваши вопросы, возникает подозрение, что вы не совсем до конца сверились в налоговой....
Бухгалтерия
Отправляйте налоговую отчетность прямо из 1С!
Фагот (автор вопроса) 288 баллов, г. Краснодар
2 апреля 2015 в 14:10
Здравствуйте!
Не, мы с ИФНС, как положено, заказали акты сверок. Все переплаты небольшие, что были все у нас с ними одинаково. А вот по НДС когда-то подавалась корректировка и там получилась переплата. Я поняла, что все проводим бух. справкой. Однако, не пойму, налог на прибыль с этой суммы платить надо????
Авуар 23 242 балла, г. Челябинск
2 апреля 2015 в 15:03
Конечно!
Нельзя бюджет обижать!  Вы же доход получили? Получили! Платите...
Фагот (автор вопроса) 288 баллов, г. Краснодар
2 апреля 2015 в 15:24
А в 1С я должна буду написать ДТ 68.02. не принято к зачету?
Авуар 23 242 балла, г. Челябинск
2 апреля 2015 в 16:11
Цитата (Фагот):А в 1С я должна буду написать ДТ 68.02. не принято к зачету?
Почему?
Это - налог уплаченный заранее.
Бухгалтерия
Заказать электронную подпись для дистанционной подачи документов в суд