Заполнение раздела 2 декларации по НДС

Question

Предприятие является налоговым агентом по аренде муниципального имущества.Счета-фактуры зарегистрированы в книге продаж и книге покупок с кодом вида операций 06. Выгрузка книг &#160;и заполнение декларации производится в " Сбис эл.отчетность".При сверке данных книги продаж &#160;программа не выделяет счета-фактуры с кодом 06,которые должны сверяться с разделом 2 декларации,а сопоставляет всю сумму по книге продаж &#160;со стр. 110 раздела 3 декларации. Декларация не проходит контроль...

Andrey D · Accepted Answer

Добрый вечер. п. 3 порядка заполнения декларации по НДС
"Раздел 2 декларации представляется лицами, исполняющими обязанности налоговых агентов при совершении операций, предусмотренных статьей 161 Кодекса.
В случае, если налогоплательщики признаются налоговыми агентами и в налоговом периоде осуществляют только операции, предусмотренные статьей 161 Кодекса, ими заполняются титульный лист и раздел 2 декларации. При заполнении раздела 1 декларации в строках указанного раздела декларации ставятся прочерки."

Т.е. раздел 9 не надо заполнять!!!!

Andrey D · Answer

Добрый день. Вчера консультировался с Камеральной по НДС в своей ИФНС - они сказали, что налоговый агент (аренда муниципального имущества)&#160; должен сдавать как раньше, раздел 9 не надо включать. У меня отчет приняли.

Кира Лерская · Answer

Цитата (Наталья БухгалтерСтаврополь):Предприятие является налоговым агентом по аренде муниципального имущества.Счета-фактуры зарегистрированы в книге продаж и книге покупок с кодом вида операций 06. Выгрузка книг и заполнение декларации производится в " Сбис эл.отчетность".При сверке данных книги продаж программа не выделяет счета-фактуры с кодом 06,которые должны сверяться с разделом 2 декларации,а сопоставляет всю сумму по книге продаж со стр. 110 раздела 3 декларации. Декларация не проходит контроль...

Добрый день!
Когда Вы задаёте вопрос, не забывайте, пожалуйста, о правилах форума. Напомню: мы стремимся создать на нашем форуме доброжелательную атмосферу. Поэтому у нас принято здороваться, а также говорить "спасибо" и "пожалуйста". Уважительное отношение к форумчанам, экспертам и модераторам - требование правил форума.

Пожалуйста, не создавайте новую тему с таким же вопросом. На Ваш вопрос Вам ответят здесь, в этой теме.

юлия79 · Answer

Добрый день!https://www.buhonline.ru/forum/index?g=posts&t=286556&find=unread﻿https://www.buhonline.ru/forum/index?g=posts&t=290256&find=unread