Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами

Расчет НДС налоговым агентом

4 апреля 2015 в 00:32
Здравствуйте. Наша ширма находится на ЕНВД. По НДС являемся налоговыми агентами по аренде у КУМИ. Арендные платежи платим частями и не своевреммено. С каждой уплаты начисляю НДС. Скажите пожалуйста, в декларации по НДС должна стоять сумма НДС начисленного( т.е. с частичной уплаты) или сумма вся сумма, если б мы платили вовремя? Простите, если не правильно выразилась, не знаю как правильно сформулировать. (Например должна быть сумма 20 тыс со всей суммы аренды за месяц, а по факту начислено 10 тыс, так как аренда за месяц уплачена не полностью). И соответственно какую сумму перечислять в бюджет?
НКК Консультант
7 апреля 2015 в 12:56
Цитата (МайяЩ):Здравствуйте. Наша ширма находится на ЕНВД. По НДС являемся налоговыми агентами по аренде у КУМИ. Арендные платежи платим частями и не своевреммено. С каждой уплаты начисляю НДС. Скажите пожалуйста, в декларации по НДС должна стоять сумма НДС начисленного( т.е. с частичной уплаты) или сумма вся сумма, если б мы платили вовремя? Простите, если не правильно выразилась, не знаю как правильно сформулировать. (Например должна быть сумма 20 тыс со всей суммы аренды за месяц, а по факту начислено 10 тыс, так как аренда за месяц уплачена не полностью). И соответственно какую сумму перечислять в бюджет?
Добрый день!

Вы должны перечислить сумму НДС исходя из фактически выплачиваемой Вами суммы арендной платы, т.е. не со всей начисленной к оплате суммы (п. 3 ст. 161 НК РФ; Письмо Минфина России от 18.05.2012 N 03-07-11/146).
7 апреля 2015 в 21:52
Спасибо!
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Ведение бухучета
Специально для бухгалтеров небольших компаний
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы
Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер