НДФЛ при аренде помещения у физического лица

Question

Добрый день! Подскажите пожалуйста начинающему бухгалтеру по проводкам. Мы арендуем помещение у физ.лица арендная плата составляет 11т.р. в месяц.
44/76 начисление арендной платы 11000
76/68 начисление НДФЛ 1644
76/51 перечислена арендная плата 11000
68/51 перечислен ндфл. 1644
Т.О. у меня получается что на счете 76 зависает сумма ндфл 1644 как ее убрать?

Нитка · Answer

Доброго дня!Цитата (Яна 2412):Мы арендуем помещение у физ.лица арендная плата составляет 11т.р. в месяц. 44/76 начисление арендной платы 1100076/68 начисление НДФЛ 164476/51 перечислена арендная плата 1100068/51 перечислен ндфл. 1644Т.О. у меня получается что на счете 76 зависает сумма ндфл 1644 как ее убрать?А почему перечисляете начисленную сумму полностью? Должны перечислить за минусом НДФЛ. Сумма аренды по договору какая ежемесячно? Подозреваю, что (11 000 + 1 644). Если ответ "да", то начислять, соответственно нужно не 11 000, а 12 644=.

Яна 2412 · Answer

11 000&#160;она уже на руки должна получить за аренду. В договоре написано арендная плата составляет 11 т.р.