Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами

Переплата налога ИП по УСН (6%)

6 апреля 2015 в 13:40
Добрый день. Я ИП по УСН 6%. Без работников. Веду деятельность с 1 сентября 2014 года. 24 октября внесла авансовый платеж 3100 рублей. (Неправильно рассчитала. У меня доход за сентябрь 32150руб. Нужно было оплатить 32150*6%=1929руб. А я посчитала до 23 октября выручку и оплатила больше поэтому). За налоговый период выручка 116876, т е оплатить нужно было 7013 руб. А я оплатила только страховые взносы 27 декабря 7968 рублей. Как теперь быть при заполнении декларации?Грустный
Галина Колмакова  177 931 балл, г. Тюмень
6 апреля 2015 в 13:59
Добрый день.
В декларации указываете только начисленный налог. Уплаченный налог в декларации не указывают. Если исчисленный налог будет равен нулю то оплаченная вами сумма будет числится как переплата нам вашем лицевом счете в ИФНС
6 апреля 2015 в 15:12
Цитата (Галина Колмакова):то оплаченная вами сумма будет числится как переплата нам вашем лицевом счете в ИФНС
А можно будет снять переплаченные деньги со счета?
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Расчет зарплаты
Удобно с сервисом Контур.Бухгалтерия
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы
Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами
Марина99  40 баллов
6 апреля 2015 в 16:15
А почему у вас страховые взносы 7968?
Вы когда зарегестрированы как ИП? с 01.09.14? или раньше?
6 апреля 2015 в 17:18
Раньше. С первого начала работать.
Марина99  40 баллов
6 апреля 2015 в 18:30
как я понимаю, у вас и будет переплата 1929
Налог у вас вышел 0 к оплате с учетом оплаченных страх. взносов.
А зачем вам ее возвращать. Учтите в счет оплаты авансовых за 1 кв. 2015.
Ну и платите все-таки фиксир. платеж поквартально, чтобы проще было в конце года.
Галина Колмакова  177 931 балл, г. Тюмень
7 апреля 2015 в 07:07
Цитата (Марина99):как я понимаю, у вас и будет переплата 1929
   Вы не правы

24 октября внесла авансовый платеж 3100 рублей. 

 платеж в ПФР за 2014 год составляет 17 328,48 руб., в ФФОМС — 3399,05 руб. Итого 20727,53 руб

оплатила только страховые взносы 27 декабря 7968 рублей.  (Если зарегистрировали ИП не с начала года то взносы надо пересчитать пропорционально! )

За налоговый период выручка 116876,  Налог 6% равен 7013 руб Уменьшаем на сумму взносов и налог к уплате будет равен нулю. Хотя нужно точно исчислить взносы в ПФ. Ведь уменьшить УСН можно только на уплаченные  в пределах исчисленных!!!)

Следовательно переплата составит 3100 руб

Вы можете направить в ИФНС  заявление на возврат излишне перечисленной суммы а можете оставить как аванс в счет будущих платежей если у вас в 2015 году ожидается более существенная выручка
Марина99  40 баллов
7 апреля 2015 в 07:43
Да, 3100 переплата.
Посмотрела не на ту цифру.
7 апреля 2015 в 08:04
А как теперь быть с декларацией? У меня получается, что сумма страховых взносов больше суммы авансовых платежей, а такого быть не должно..
Галина Колмакова  177 931 балл, г. Тюмень
7 апреля 2015 в 08:40
В декларации надо писать сумму не более начисленного УСН. Кроме того проверьте начисленные платежи в ПФ. Думаю они у вас будут меньше уплаченных. Когда зарегистрировали ИП?
7 апреля 2015 в 08:49
Цитата (Галина Колмакова):В декларации надо писать сумму не более начисленного УСН. Кроме того проверьте начисленные платежи в ПФ. Думаю они у вас будут меньше уплаченных. Когда зарегистрировали ИП?
13 августа 2014 года зарегистрировали. И на сколько меньше написать страховые взносы, которые я уплатила?
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер