Отчитаться по НДС надо до 25 января

Сдать декларацию

25 января
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Укажите адрес электронный почты, который вы использовали для регистрации
Восстановить Вернуться
Инструкция отправлена
aluysik

Отражение в учете авансового счета-фактуры у покупателя

Добрый день. Вопрос по отражению авансового счет-фактуры у покупателя: 5 числа нам выставили авансовый счет-фактуру на предоплату по аренде. 31 числа того же месяца пришел обычный счет-фактура на оказанные услуги на ту же сумму. Я отражаю поступление счетов фактур обоих и это отражается в книге покупок. Но я должна восстановить НДС произведя запись в книге продаж. Как правильно отразить восстановление НДС (пошагово)?
ОтветитьНовый вопрос. . .
Грек Вера 21 493 балла, г. Москва
7 апреля 2015 в 13:15
Добрый день! Вы смело можете не принимать у себя в учете счет-фактуру на аванс, а принять счет-фактуру по оказанным услугам. И вообще, принимать к учету счета-фактуры на аванс выданный  (оплаченный, перечисленный)) - это право налогоплательщика, а не его обязанность. Прошу не путать со счетами-фактурами на авансы полученные!
Бухгалтерия
Сдайте декларацию по НДС по новой форме через интернет
Nightflower 2 654 балла, г. Санкт-Петербург
7 апреля 2015 в 13:19
Добрый день!

Если вам пришла счет-фактура на оказанные услуги, то вы можете не проводить авансовую СчФ.
Принимать или не принимать к вычету авансовую счет-фактуру покупатель решает сам. Это право, а не обязанность.
7 апреля 2015 в 13:20
А тогда в налоговой будет несоответствие моей книги покупок с их книгой продаж. До 2015 мы и не отражали эти авансовые, а вот сейчас то нужно
Nightflower 2 654 балла, г. Санкт-Петербург
7 апреля 2015 в 13:27
Сомневаюсь, что налоговая будет отслеживать авансовые счет-факуры у покупателя. 
Главное, чтобы продавец начислил НДС с аванса полученного.

Если вы все же хотите провести обе счет-фактуры, то при закрытии отчетного периода, необходимо провести документ "Формирование Книги продаж"
(при условии, что работаете в 1С)
Программа автоматически отразит НДС, который необходимо восстановить, обязательно зайдите внутрь документа и проверьте.
Так же проверьте, чтобы закрылся счет 76ВА по данному контрагенту.
Бухгалтерия
Проведите автоматическую сверку счетов‑фактур с контрагентами
7 апреля 2015 в 14:25
Цитата (Nightflower):Если вы все же хотите провести обе счет-фактуры, то при закрытии отчетного периода, необходимо провести документ "Формирование Книги продаж"
(при условии, что работаете в 1С)
Программа автоматически отразит НДС, который необходимо восстановить,
сформировала книгу продаж, но автоматом туда ничего не попало. Туда ж попадают суммы из выставленных счетов-фактур, а я ж им ничего не выставляла