Получайте мгновенные оповещения
о главных событиях
Расчет по страховым взносам сдается до 31 июля

Сдать бесплатно через Контур.Экстерн

31
Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 июля в ККТ должен быть фискальный накопитель Купить фискальный накопитель и услуги ОФД

Составление ОСВ: сальдо конечное с минусом

8 апреля 2015 в 10:19
Исходные данные:
С20 –160 000  С82 -70 000            С50 – 50 000       С83 - 130 000  С01 – 450 000
С97 – 60 000      C43– 130 000        С66 – 50 000       С04 – 35 000   С51 – 100 000
С10 – 120 000      С45 – 30 000        С05 – 5 000        С70 - 180 000  С86  - 65 000
С02 – 50 000        С80  -390 000       С60 – 130 000     С67 – 40 000   C68 – 25 000
Журнал х/о
1.  На расчетный счет зачислена выручка от реализации продукции(Д51К62)  200 000
2.  Начислена амортизация основных средств, использованных в производстве продукции(Д20К02)  13 000
3.  На расчетный счет зачислен краткосрочный кредит банка(Д51К66)  370 000
4.  Акцептован счет поставщика за пар, использованный в производстве продукции(Д20К60)  50 000
5.  Со склада отпущены покупные полуфабрикаты на производство продукции(Д20К10)  25 000
6.  Выдан аванс на командировочные расходы(Д71К50)  20 000
7.  На склад возвращены материалы, неиспользованные в производстве продукции(Д10К20)  20 000
8.  Начислены страховые взносы от заработной платы рабочих (ставка страховых взносов 30%)(Д20К69) 180 000   
9.  Из начисленной заработной платы удержан НДФЛ ( ставка налога 13%)(Д70К68)  78 000
10. От поставщиков на склад поступили комплектующие изделия(Д10К60)  77 000
11. Отпущены  со склада материалы в производство продукции(Д20К10)  65 000
12. Погашена задолженность бюджету по НДФЛ(Д68К51)  78 000
13. Погашена задолженность фондам социального страхования по страховым фондам(Д69К51)  180 000
14. Акцептован счет поставщика за пар, использованный в производстве продукции(Д20К60)  22 000
15. Из производства на склад выпущена готовая продукция(Д43К20)  510 000
16. Готовая продукция отгружена покупателю и выставлен счет(Д62К43)  500 000
17. Погашена задолженность поставщику материалов(Д60К51)  205 000
18. Из кассы выдана заработная плата(Д70К50)  1 000 000
19. От поставщиков на склад поступили материалы(Д10К60)  90 000
20. Со склада отпущены материалы на освоение новых видов продукции(Д20К10)  40 000
21. В кассу возвращен неиспользованный аванс(Д50К71)  10 000
22. На расчетный счет поступил долгосрочный кредит банка(Д51К67)  800 000
23. Начислена амортизация нематериальных активов, использованных в производстве продукции(Д20К05)  4 000
24. Начислена заработная плата рабочим за изготовление продукции(Д20К70)  600 000
25. С расчетного счета в кассу поступили денежные средства(Д50К51)  800 000
При открытии 50 и 70 счетов Ск получается с минусом,похоже не правильно проводки составила?
Вот 50 счет
дк
Сн 50 000
21)10 000
25)800 000
6)20 000
18)1 000 000
До 810 000Ко 1 020 000
Ск -160 000

Помогите пожалуйста найти ошибку, оборотно-сальдовая ведомость почему то сошлась ,и баланс тоже.
Линок  1 057 баллов, г. Чебоксары
8 апреля 2015 в 10:43
Добрый день.
Все проводки у вас верные.
В задании указаны явно некорректные данные. Исходя из этих данных у вас получается минусовое сальдо  по 50 счету и 70 счету, что неверно. Подозрение вызывает 18 операция. Не может быть там 1 млн. руб. Эта сумма не должна превышать 702 000 рублей, чтобы сальдо по 70 и 50 счетам были положительными.
8 апреля 2015 в 11:09
Цитата (Линок):Подозрение вызывает 18 операция.
Спасибо успокоили, мне тоже всю работу не нравился этот млн. он все портит...
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Расчет зарплаты
Удобно с сервисом Контур.Бухгалтерия
Купить фискальный накопитель и услуги ОФД
С 1 июля в ККТ должен быть фискальный накопитель
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер