Отчитаться по НДС надо до 25 января

Сдать декларацию

25 января
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Укажите адрес электронный почты, который вы использовали для регистрации
Восстановить Вернуться
Инструкция отправлена
Ирина Балерина

Заполнение декларации по НДС при наличии счетов-фактур за предыдущий квартал

Добрый день всем!

Такая ситуация-много счетов-фактур за 1 квартал,по которым приход товара транспортной компанией был в начале апреля.

В новой декларации заполняется графа-принято к учету и дата.

Если я поставлю принято к учету 31 марта-это не будет нарушением?

Или брать возмещение 2 кварталом, но там будут не те даты в с/фактурах-опять плохо.

Спасибо.
ОтветитьНовый вопрос. . .
Ольга Рогова 444 931 балл, г. Ростов-на-Дону
8 апреля 2015 в 17:01
Добрый день.
Цитата (Ирина Балерина):Добрый день всем!

Такая ситуация-много счетов-фактур за 1 квартал,по которым приход товара транспортной компанией был в начале апреля.

В новой декларации заполняется графа-принято к учету и дата.

Если я поставлю принято к учету 31 марта-это не будет нарушением?

Или брать возмещение 2 кварталом, но там будут не те даты в с/фактурах-опять плохо.

Спасибо.
Возможны оба варианты, т.е к  учету ТМЦ могут быть приняты  мартом и апрелем. Это не нарушение. И дата и номер с/ф должен соответствовать составленному первичному документу -это графа 3. Заполнение Графы 8  будет зависеть от даты принятия на учет товаров (работ, услуг), имущественных прав.
Допустим, такой наглядный пример. ТМЦ были приняты на учет 24.12.14г., но счет-фактура принята к зачету в 1 кв. 2015. Заполнение граф книги покупок в 1кв. 2015г.:   3 -  дата и номер с/ф -№ 25 от 24.12.14, 8 -   дата принятия на учет товаров (работ, услуг) - 24.12.14  .

Каким числом выставила транспортная компания свои услуги?
Бухгалтерия
Сдайте декларацию по НДС по новой форме через интернет
Ирина Балерина (автор вопроса) 214 баллов, г. Челябинск
8 апреля 2015 в 17:52
здравствуйте,  2 апреля 2015 г. То есть здесь будет счет- фактура , например, 30 марта, графа 8- 2 апреля и счет- фактуру могу принять в книгу покупок и в 1 кв и во 2?
Ольга Рогова 444 931 балл, г. Ростов-на-Дону
9 апреля 2015 в 19:56
Добрый день.
Цитата (Ирина Балерина):здравствуйте, 2 апреля 2015 г. То есть здесь будет счет- фактура , например, 30 марта, графа 8- 2 апреля и счет- фактуру могу принять в книгу покупок и в 1 кв и во 2?
Если  дата принятия на учет товаров (работ, услуг) -30.03.15 (графа 8), то в книгу покупок  данная с/ф   можно  включить в 1кв. или во 2кв. 
Если  дата принятия на учет товаров (работ, услуг) -01.04.15 (графа 8), то в книгу покупок  эту с/ф   можно  включить  только  во 2кв.
Ирина Балерина (автор вопроса) 214 баллов, г. Челябинск
9 апреля 2015 в 21:34
Уточню, чтобы лучше понять- если транспортная нам выставила услуги доставки 2 апреля и в получении наш сотрудник расписался 2 м апреля- это точно уже тогда второй квартал? Спасибо.
Бухгалтерия
Проведите автоматическую сверку счетов‑фактур с контрагентами
Ольга Рогова 444 931 балл, г. Ростов-на-Дону
9 апреля 2015 в 22:04
Да только 2 апреля.