Налог на прибыль по данным налогового учета больше, чем по данным бухгалтерского учета

Question

В отчете &#171;Анализ состояния налогового учета по налогу на прибыль&#187;  Налог на прибыль по данным НУ больше, чем  по данным БУ. При этом Доходы, Расходы, Прибыль  по данным и НУ и БУ одинаковые.  Как это исправить? Организация ООО, на ОСНО.Скриншот отчета прилагается.

Важный бух · Answer

Цитата (МартынС):В отчете &#171;Анализ состояния налогового учета по налогу на прибыль&#187;  Налог на прибыль по данным НУ больше, чем  по данным БУ. При этом Доходы, Расходы, Прибыль  по данным и НУ и БУ одинаковые.  Как это исправить? Организация ООО, на ОСНО.Скриншот отчета прилагается. Здравствуйте. Неверно рассчитан налог на бухгалтерскую прибыль. Вы применяете ПБУ 18 ? На каком счете ведется расчет бух.прибыли ?

МартынС · Answer

ПБУ 18/2 применяется, расчет ведется на 99 счете

Важный бух · Answer

Цитата (МартынС):ПБУ 18/2 применяется, расчет ведется на 99 счете Проверяйте начисление условного дохода, расхода по месяцам. В нем ошибка. 190401*20% = 38080, а у вас 30498

МартынС · Answer

Спасибо, проверю.

Ирина Ротнова · Answer

Цитата (МартынС):В отчете &#171;Анализ состояния налогового учета по налогу на прибыль&#187;  Налог на прибыль по данным НУ больше, чем  по данным БУ. При этом Доходы, Расходы, Прибыль  по данным и НУ и БУ одинаковые.  Как это исправить? Организация ООО, на ОСНО.Скриншот отчета прилагается. Добрый день!Когда Вы задаёте вопрос, не забывайте, пожалуйста, о правилах форума. Напомню: мы стремимся создать на нашем форуме доброжелательную атмосферу. Поэтому у нас принято здороваться.