Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами

Выставление счета-фактуры при взаимозачете требований

9 апреля 2015 в 14:54
Добрый день форумчане.
Помогите решить вопрос.
У нашей строительной фирмы (Подрядчик) заключен договор на строительные работы с (Заказчиком). В договоре указано, что мы должны Заказчику возмещать % за услуги генподряда. Мы стали оформлять это следующим образом: Заказчик выставляет нам счет фактуру на основании акта на ген.услуги.
Я в свою очередь, на основании акта завожу услуги документом "Поступление товаров и услуг" (60 сч.).
Дальше мы оформляем взаимозачет однородных требований, согласно которому, наш долг за ген услуги по 60сч. идет в зачет долга Заказчика за выполняемые нами строительные работы по 62сч.. Акты сверки в приложении.
Взаимозачет я оформляю документом корректировка долга и программа на основании этой операции проводит счет фактуру выданную.
По акту сверки по строительным работам видно, что корректировка долга отражается как оплата от Заказчика. Именно поэтому формируется счет-фактура выданная? Так ли это?
Или программа ошибочно формирует эту счет фактуру?.

Спасибо за ответы.
НКК Консультант
18 апреля 2015 в 00:04
Цитата (AnitaAnn):Добрый день форумчане.
Помогите решить вопрос.
У нашей строительной фирмы (Подрядчик) заключен договор на строительные работы с (Заказчиком). В договоре указано, что мы должны Заказчику возмещать % за услуги генподряда. Мы стали оформлять это следующим образом: Заказчик выставляет нам счет фактуру на основании акта на ген.услуги.
Я в свою очередь, на основании акта завожу услуги документом "Поступление товаров и услуг" (60 сч.).
Дальше мы оформляем взаимозачет однородных требований, согласно которому, наш долг за ген услуги по 60сч. идет в зачет долга Заказчика за выполняемые нами строительные работы по 62сч.. Акты сверки в приложении.
Взаимозачет я оформляю документом корректировка долга и программа на основании этой операции проводит счет фактуру выданную.
По акту сверки по строительным работам видно, что корректировка долга отражается как оплата от Заказчика. Именно поэтому формируется счет-фактура выданная? Так ли это?
Или программа ошибочно формирует эту счет фактуру?.
Добрый вечер!

Если зачетом стоимости услуг генподряда погашается долг за уже выполненные Вами и принятые заказчиком работы, то оформление Вами счета-фактуры на дату зачета неверно, так как Вы уже начислили НДС с рассматриваемой суммы на дату принятия работы заказчиком (пп. 1 п. 1 ст. 167, п. 3 ст. 168 НК РФ).

Если же стоимость услуг генподряда зачитывается как авансовая оплата еще не принятых заказчиком работ, то на дату зачета Вами оформляется счет-фактура на аванс в сумме зачета (пп. 2 п. 1 ст. 167, п. 3 ст. 168 НК РФ).
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Ведение бухучета
Специально для бухгалтеров небольших компаний
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы
Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер