Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами

Ошибки в бухгалтерской отчетности

10 апреля 2015 в 00:11
Здравствуйте уважаемые профессионалы!
Прошу помощи в следующей ситуации: У нас ООО на ОСНО (малое предприятие). Торговля. Все документы заносятся в 1С:Торговля и оттуда выгружаются после в 1С:Бухгалтерия. Сегодня обнаружили ошибку, что при переносе документов за декабрь 2014 г., услуги от исполнителя ошибочно отразились на счете 41 "Товары". Соответственно эти услуги, которые должны были быть списаны в декабре прошлого года, теперь висят у нас в запасах как товары. Бухгалтерскую отчетность, и прибыль мы уже сдали.  Что теперь нам делать? Можно ли в 2015 году внести какие-то исправления, чтобы этих услуг не было в наших Запасах ? Если возможно как-то исправить, то как это сделать?
Важный бух  85 124 балла, г. Астрахань
10 апреля 2015 в 13:09
Цитата (devochka01):Здравствуйте уважаемые профессионалы!
Прошу помощи в следующей ситуации: У нас ООО на ОСНО (малое предприятие). Торговля. Все документы заносятся в 1С:Торговля и оттуда выгружаются после в 1С:Бухгалтерия. Сегодня обнаружили ошибку, что при переносе документов за декабрь 2014 г., услуги от исполнителя ошибочно отразились на счете 41 "Товары". Соответственно эти услуги, которые должны были быть списаны в декабре прошлого года, теперь висят у нас в запасах как товары. Бухгалтерскую отчетность, и прибыль мы уже сдали. Что теперь нам делать? Можно ли в 2015 году внести какие-то исправления, чтобы этих услуг не было в наших Запасах ? Если возможно как-то исправить, то как это сделать?
Добрый день. Оформить бухсправку с проводками Д 41 К 60 сторно. Д 91.2 ( убытки прошлых лет ) К 60 текущем периодом. ( ПБУ 22/2010 )
10 апреля 2015 в 19:33
Огромное Вам спасибо и низкий поклон за ответ !
С первом проводкой вроде все понятно Д41.01( услуга, которая попала в товары) К60.01 (контрагент, от которого была услуга) ставим сумму с минусом(н-р -50000 р). Все получилось, с товаров услуга списалась.
А вот со второй проводкой у меня недопонимание. Д91.2 (убытки прошлых лет- на эти услуги) К 60.01 (контрагент от которого была услуга) я указала сумму положительную 50000 рублей. Правильно сделала?
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Расчет зарплаты
Удобно с сервисом Контур.Бухгалтерия
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы
Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами
Важный бух  85 124 балла, г. Астрахань
13 апреля 2015 в 09:25
Цитата (devochka01):Огромное Вам спасибо и низкий поклон за ответ !
С первом проводкой вроде все понятно Д41.01( услуга, которая попала в товары) К60.01 (контрагент, от которого была услуга) ставим сумму с минусом(н-р -50000 р). Все получилось, с товаров услуга списалась.
А вот со второй проводкой у меня недопонимание. Д91.2 (убытки прошлых лет- на эти услуги) К 60.01 (контрагент от которого была услуга) я указала сумму положительную 50000 рублей. Правильно сделала?
Доброе утро. Да все верно. Ну смотрите: -50000 по проводке - Д 41 К 60, все обнулилось. Д 91.2 К 60 добавился кредит 60 ( как и был ), и расходы сели туда куда и нужно на счет затрат 50000. Но так как это затраты прошлых лет, а ПБУ 22/2010 регламентирует отражать такие затраты как прочие, на 91 счете , то мы не применяем счета текущих затрат 20,26,44 и т.д. А К 60 так и остался, он то правильный.
14 апреля 2015 в 23:06
Спасибо Вам большое! Все получилось!
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер