Получайте мгновенные оповещения
о главных событиях
Сдача декларации по НДС до 25 июля

Сдать бесплатно через Контур.Экстерн

25
Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 июля в ККТ должен быть фискальный накопитель Купить фискальный накопитель и услуги ОФД

Новая декларация по НДС

11 апреля 2015 в 19:43
Здравствуйте. Подскажите, пожалуйста. Продавец в день поступления на р/с аванса выписывает с/ф на аванс и соответственно, в книге продаж отражается запись по "начислению НДС", потом при отгрузке выписывает новый с/ф и восстанавливает НДС. А покупатель отражает у себя в учете только с/ф, выписанный при отгрузке, соответственно, даты и номера у них разные (у с/ф на аванс и с/ф на отгрузку). не будет ли это у налоговой вызывать вопросы? или им главное, что и с/ф на аванс и с/ф на отгрузку фигурируют в книге продаж и их номера совпадают и не важно, кто по какому с/ф начисляет НДС?
юлия79  249 400 баллов, г. Омск
12 апреля 2015 в 17:03
Добрый день!

Цитата (nivki):Здравствуйте. Подскажите, пожалуйста. Продавец в день поступления на р/с аванса выписывает с/ф на аванс и соответственно, в книге продаж отражается запись по "начислению НДС", потом при отгрузке выписывает новый с/ф и восстанавливает НДС. А покупатель отражает у себя в учете только с/ф, выписанный при отгрузке, соответственно, даты и номера у них разные (у с/ф на аванс и с/ф на отгрузку). не будет ли это у налоговой вызывать вопросы? или им главное, что и с/ф на аванс и с/ф на отгрузку фигурируют в книге продаж и их номера совпадают и не важно, кто по какому с/ф начисляет НДС?
Нет,не будет.

Счет-фактура на аванс в книге продаж "найдет себе пару" из книги покупок при принятии НДС к вычету с аванса.

Счет-фактура на отгрузку "найдет" пару у покупателя.

"Пары" будут искать друг друга по ИНН,номеру и сумме.
12 апреля 2015 в 17:17
Спасибо! но получается, что у с/ф на аванс пары у покупателя не будет, потому что мы их покупателям не даем, да и они имеют право ее не проводить у себя, если не хотят, даже, если мы будем им их выставлять. что тогда?
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Расчет зарплаты
Удобно с сервисом Контур.Бухгалтерия
Купить фискальный накопитель и услуги ОФД
С 1 июля в ККТ должен быть фискальный накопитель
юлия79  249 400 баллов, г. Омск
12 апреля 2015 в 18:26
Ничего страшного,если покупатель не заявит НДС к вычету с авансовой счет-фактуры.Это не будет ошибкой у продавца и никаких пояснений писать не придется.
12 апреля 2015 в 18:53
Спасибо большое, Юлия. много волнений с этими новыми декларациями... получаемся мы заявляем НДС по одной, а покупатель по другой.... не хотелось бы получить ворох писем с просьбой разьяснить. Спасибо Вам за помощь!
Мария Ларичева Главный модератор
12 апреля 2015 в 19:59
Добрый день. 
Возможно, Вам пригодится наша статья: https://www.buhonline.ru/pub/comments/2015/1/9449
12 апреля 2015 в 21:00
Спасибо! почитаю
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер