Получайте мгновенные оповещения
о главных событиях
 
 
Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 июля в ККТ должен быть фискальный накопитель Купить фискальный накопитель и услуги ОФД

Отражение НДС и выплаты кредита при заполнении КУДиР

13 апреля 2015 в 10:09
Добрый день!
В продолжение моих предыдущих вопросов, появились еще моменты, требующие Вашей помощи. 
Все тот же ИП, грузоперевозки, на ОСНО. В конце 2014г закрыл ИП, подал нулевую декларацию 3-НДФЛ.
В ходе камеральной проверки была выявлена неточность предоставленных данных. Просят сейчас предоставить книгу учета доходов и расходов за 2014г. 
По факту доходов было получено 2,5 млн. рублей. 
Расходы, которые были фактически, это: ГСМ, амортизация, зап.части, страхование автомобиля. Путевые листы не велись, но есть возможность их восстановить, зап.части покупались, но чеки не сохранены, восстановить тоже можем. Автомобиль (КАМАЗ) новый был взят в кредит в 2013 г, но наличными, т.е. ежемесяно большие суммы платятся за кредит, но он получается нигде не фигурирует (кредит на камаз).
По банку приходили деньги за услуги, но без НДС.... 
Нам сейчас с какой суммы нужно заплатить НДС, и как показать, в расходах оплату кредита?
Александр Погребс Главный консультант
23 апреля 2015 в 17:27
Добрый день!
Цитата (RakEl):В конце 2014г закрыл ИП, подал нулевую декларацию 3-НДФЛ.
В ходе камеральной проверки была выявлена неточность предоставленных данных. Просят сейчас предоставить книгу учета доходов и расходов за 2014г.
По факту доходов было получено 2,5 млн. рублей.
Это называется сокрытием доходов от налогообложения. Правонарушение, граничащее с преступлением...

Цитата (RakEl):Расходы, которые были фактически, это: ГСМ, амортизация, зап.части, страхование автомобиля.
Расходы. которые можно указать в КУДиР и отразить в имущественном вычете в декларации, должны быть обоснованы (связаны с полученным доходом) и документально подтверждены.

Цитата (RakEl):Путевые листы не велись, но есть возможность их восстановить
Надо восстановить. Без них невозможно учесть расходы на ГСМ.

Цитата (RakEl):зап.части покупались, но чеки не сохранены, восстановить тоже можем.
Надо восстановить. Без них учесть запчасти в расходах невозможно.

Цитата (RakEl):Автомобиль (КАМАЗ) новый был взят в кредит в 2013 г, но наличными, т.е. ежемесяно большие суммы платятся за кредит, но он получается нигде не фигурирует (кредит на камаз).
Погашение кредита в расходах не учитывается. А вот приобретение КАМАЗа учитывается через амортизацию (как для налога на прибыль)
По кредиту в расходы можно относить только уплаченные проценты.

Цитата (RakEl):По банку приходили деньги за услуги, но без НДС....
Это не освобождает от уплаты НДС.

Цитата (RakEl):Нам сейчас с какой суммы нужно заплатить НДС
2500000 х 18% = 450000
Если есть входящие счета-фактуры, то НДС по ним (при наличии документов, о которых мы говорили ранее) можно поставить в вчет по НДС и уменьшить величину "к уплате".
В чеках из АЗС (поскольку счетов-фактур нет) НДС должен быть выделен отдельно. Тогда его можно учесть в вычетах.
По запчастям - только при наличии счета-фактуры.

Цитата (RakEl):и как показать, в расходах оплату кредита?
Как я уже писал, сам кредит в расходах учесть нельзя.

Успехов!
24 апреля 2015 в 01:15
Огромное спасибо, за столь подробный ответ!!!
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Ведение бухучета
Специально для бухгалтеров небольших компаний
Купить фискальный накопитель и услуги ОФД
С 1 июля в ККТ должен быть фискальный накопитель
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер