Получайте мгновенные оповещения
о главных событиях
 
 
Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 июля в ККТ должен быть фискальный накопитель Купить фискальный накопитель и услуги ОФД

Заполнение декларации по НДС для организации на ОСНО (ст. 149 НК РФ)

14 апреля 2015 в 08:05
Добрый день.
Организация на общей системе налогообложения, освобождена от выплаты налога НДС по ст. 149 НК РФ(оказание медицинских услуг). Что должно попадать в декларацию по НДС? Так как услуги без ндс, то 9 раздел пустой, но счет-фактуры полученные, бухгалтер «вбивала» и они попали в 8 раздел (книга покупок). При заполненном 7 разделе, налоговая может «автоматом» решить, что организация хочет получить возмещение НДС? Раздел 8 в данном случае лучше не заполнять?
Татьяна Матвеева  20 950 баллов, г. Москва
15 апреля 2015 в 12:19
Добрый день.
а в 3 Раздел Декларации у Вас попадает НДС к возмещению? если, да то налоговая так и решит.
право на вычет возникает при осуществлении операций, подлежащих налогообложению. у Вас их нет, как я понимаю, так как один вид деятельности.
откуда взялась тогда книга покупок, ведь права на вычет у Вас нет? разве НДС по покупкам Вы не включаете в себестоимость?
15 апреля 2015 в 13:28
Цитата (Татьяна Матвеева):Добрый день.
а в 3 Раздел Декларации у Вас попадает НДС к возмещению? если, да то налоговая так и решит.
право на вычет возникает при осуществлении операций, подлежащих налогообложению. у Вас их нет, как я понимаю, так как один вид деятельности.
откуда взялась тогда книга покупок, ведь права на вычет у Вас нет? разве НДС по покупкам Вы не включаете в себестоимость?
Татьяна, до этого квартала, бухгалтер сдавала декларацию в бумажном виде. В сторонней программе(я имею ввиду не в 1С) заполняла и уносила...
Она и счёт фактуры не должна была "вбивать". Теперь всё в электронном виде из самой программы (1С) удобней, вот и начались вопросы.
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Ведение бухучета
Специально для бухгалтеров небольших компаний
Купить фискальный накопитель и услуги ОФД
С 1 июля в ККТ должен быть фискальный накопитель
Татьяна Матвеева  20 950 баллов, г. Москва
15 апреля 2015 в 13:46
просто, когда проводится запись в книгу покупок в программе, то одновременно делается проводка Д 68.02 К 19.
формируется долг за налоговой по возмещению. проверьте, что у Вас в ОСВ по проводкам происходит. как формируется тогда отчетность?

сейчас раздел 8 нужно Вам убирать, если кроме мед.услуг Вы иных не оказываете, а для этого "убивать" все записи книги покупок.
в разделе 3 в строке 040 Декларации должен стоять "0", именно "0", а не прочерк, иначе декларация может не пройти проверку.
15 апреля 2015 в 16:13
Татьяна, большое спасибо, за помощь.
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер