Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами

Возврат денежных средств (субсидий) в 1С 8 Бухгалтерия сельскохозяйственного предприятия

Лелик В (автор вопроса)  134 балла, г. Усинск
14 апреля 2015 в 09:43
Здравствуйте! ООО на ЕСХН. 1С:Предприятие 8. Бухгалтерия сельскохозяйственного предприятия, редакция 3.0 (3.0.38.56). Нам давали субсидии в 2014 году. Их относили на 86 счет.На 31.12.2014 - 86 счет закрыт. Мне пришлось вернуть часть субсидий уже в 2015 году. Скажите , пожалуйста, можно ли возврат субсидий отнести на 91.02 прочие расходы, потому что по другому не получается никак. Спасибо!!!!
Алена Светлая Консультант
18 апреля 2015 в 17:40
Добрый день!
Цитата (Лелик В):Здравствуйте! ООО на ЕСХН. 1С:Предприятие 8. Бухгалтерия сельскохозяйственного предприятия, редакция 3.0 (3.0.38.56). Нам давали субсидии в 2014 году. Их относили на 86 счет.На 31.12.2014 - 86 счет закрыт. Мне пришлось вернуть часть субсидий уже в 2015 году. Скажите , пожалуйста, можно ли возврат субсидий отнести на 91.02 прочие расходы, потому что по другому не получается никак. Спасибо!!!!
Неправильно у вас были отражены операции в учете. Их нужно поправить уже в этом году.
Такое мнение у меня сложилось из ваших обрывочных вопросов. 

На мой взгляд, вам нужно решить вопрос на методическом уровне в другом разделе форума, где коллеги (аудиторы и налоговые консультанты) дадут вам исключительно квалифицированный ответ, если вы напишите по датам и персоналиям (начиная с прошлого года) все бух проводки из вашего учета. Без привязки к конкретным документам программы.Тсс!

Сделать сторно документа в пр-ме, если что (!), думаю сможете.
А не найдёте, спросите. Мы с коллегами вам ответим.
Лелик В (автор вопроса)  134 балла, г. Усинск
20 апреля 2015 в 09:01
Здравствуйте, Алена! Спасибо за ответ! Я сделала проводки(не знаю правильно или нет, мне так посоветовали). 86,02/76,09-сторно и 91.02./76,09. Но теперь проблема в том, что ОСВ не отражает у меня эти проводки (по 76 и 86 оборотов нет) !!!!! И не знаю, что и делать. Квартал закрывать надо, а я "топчусь" на одном местеОх!.
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Расчет зарплаты
Удобно с сервисом Контур.Бухгалтерия
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы
Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами
Алена Светлая Консультант
22 апреля 2015 в 01:30
Доброго времени суток!
У вас субсидия пришла, по сути, и ушла. Вы ничего не выплатили.
Обороты не видны из-за сторно.
Если смотреть карточки счетов, думаю, всё на месте.
Лелик В (автор вопроса)  134 балла, г. Усинск
22 апреля 2015 в 09:17
Здравствуйте, Алена!Спасибо за ответ! Я изменила проводки опять ( во вложении). То есть у меня есть банковская выписка (86/51) и проводка 91,02/86 (которая во вложении).
Прикреплен 1 файл:
Doc2.docx
Алена Светлая Консультант
24 апреля 2015 в 09:34
Добрый день! 
Снова неправильно.
У вас в прошлом квартале по субсидии, какие были проводки?
Дт 76.09 Мин К86.02 100000 - начисление задолж.Министерству по предоставлению субсидии
Д51 К76.09 Мин  100000 - поступление ден.сп-в на р/сч
Д70(73) К86.02 100000 - должны были начислить.

Но выплата не состоялась, работник уволился. Так?

Теперь нужно раскручивать проводки назад.
Сначала сторно Д70(73) К86.02 -100000
Затем возврат суммы в Министерство Д76.09Мин К51 100000
Затем сторно первоначального начисления задолженности по субсидии:  Дт 76.09 Мин К86.02  -100000.
Всё, счета закрыты.
Разбирайтесь.

(Я вам 3 темы пытаюсь это пояснить.
Хотелось, чтобы вы сами докопались до своих ошибочных представлений.
Даже если вам всё еще не всё понятно, больше в этом разделе по проводкам вопросы не задавайте.)
Лелик В (автор вопроса)  134 балла, г. Усинск
24 апреля 2015 в 13:22
Алена ,Здравствуйте!
Цитата (Алена Светлая):У вас в прошлом квартале по субсидии, какие были проводки?
Дт 76.09 Мин К86.02 100000 - начисление задолж.Министерству по предоставлению субсидии
Д51 К76.09 Мин 100000 - поступление ден.сп-в на р/сч
Д70(73) К86.02 100000 - должны были начислить.
Проводки у нас были вот такие и все!!!!!Больше ничего не было Плачу:

07.08.2014 в 00.00.01 - ООО "Ю" оплатило сотруднику (субсидию молодым специалистам) в размере 100 000 . Проводки Дт 79,02/Кт 51
2. 07.08.2014 в 00.00.00 в кассу приходят деньги 100 000 . Проводки Дт 50,01/К 86,02
3. 08.08.2014 из кассы выплачивается 100 000 Проводки 86,02/50,01
4. 26.09.2014- Минсельхоз перечисляет нам на расчетный счет 1
Цитата (Алена Светлая):Но выплата не состоялась, работник уволился. Так?
Работнику выплатили. 

Теперь нужно раскручивать проводки назад.
Сначала сторно Д70(73) К86.02 -100000
Затем возврат суммы в Министерство Д76.09Мин К51 100000
Затем сторно первоначального начисления задолженности по субсидии: Дт 76.09 Мин К86.02 -100000.
Всё, счета закрыты.
Разбирайтесь.
Ничего не вышлоПлачу(база новая у меня и того работника вообще в ней нет и задолженности по нему нет).
Я сделала так: 86,02/76,09 сторно (сумма возврата), 86,02/51  и 91,02/86,02. 

Извините, если не понимаю(((( Спасибо большое Вам за терпенииЦветыСтыдно! !!!! Буду дальше разбираться сама!!!
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер