Получайте мгновенные оповещения
о главных событиях
 
 
Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 июля в ККТ должен быть фискальный накопитель Купить фискальный накопитель и услуги ОФД

Расчет и восстановление НДС

Элен_26 (автор вопроса)  60 баллов, г. Ставрополь
14 апреля 2015 в 13:45
Добрый день.
Подскажите пожалуйста,правильный ли расчет НДС? ОСНО+ЕНВД
пример
1.выручка осно 118000 (в т.ч. НДС 18000 )
2.выручка ЕНВД розница по кассе 25000
выручка за квартал всего 118000-18000НДС+25000 = 125000 руб

3.сумма входного НДС по входящим счет-фактурам - 26000 по книге покупок
НДС к вычету,учитываемый 100000 опт /125000всего * 26000 ндс=20800 это будет НДС к вычету строка 130 декларации
НДС не учитываемый 25000/125000*26000=5200 ЕГО К ВОССТАНОВЛЕНИЮ? (строка 090)
Александр Лавров Консультант
15 апреля 2015 в 10:29
Добрый день.
Прежде всего - этот расчет верен не для всего "входного" НДС, а только для того, который нельзя отнести к конкретному виду деятельности.
Например, входной НДС по товарам явно сюда не попадает, по товарам НДС принимается или не принимается к вычету "прямым счетом". То есть если конкретный товар, по которому предъявлен НДС, реализован в розницу, то по нему вычета нет. Если оптом - НДС к вычету.
И по сути. В целом это верно. Но учтите: восстанавливать НДС нужно только в том случае, если ранее он был принят к вычету. Если НДС к вычету не принимали, а ждали распределения, то восстанавливать нечего.
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Расчет зарплаты
Удобно с сервисом Контур.Бухгалтерия
Купить фискальный накопитель и услуги ОФД
С 1 июля в ККТ должен быть фискальный накопитель
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер