Получайте мгновенные оповещения
о главных событиях
 
 
Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля

Возврат денежных средств через систему электронных платежей

14 апреля 2015 в 16:02
Добрый день, уважаемые форумчане!

Программа 1С:Предприятие 8.2 (8.2.19.80), конфигурация Бухгалтерия предприятия, редакция 2.0 (2.0.64.18) 

Пожалуйста, помогите разобраться с проводками при возврате ДС.
Пример, 24.12 поступила оплата на р\сч от покупателя через систему PayPal

сделаны проводки
Дт 51        Кт 57.03 74747 руб. - оплата (банковская выписка)
     91.02        57.03 2253 руб. банковская комиссия  
     57.03        62.01 операция вручную на всю сумму оплаты 77000 руб.

Реализации не было. 26.12 произошел возврат ДС, которые были удержаны из суммы, поступившей на р\сч от PayPal, т.е. 26.12 мы получили на р\сч меньше на 77000 руб.

Я сделала обратную проводку Дт 62.01 Кт 57.03 77000, а как быть с суммой по 51 счету? по Дт 57.03 "повисла" сумма -77000
Если сторнировать операции по 51 сч, то "съезжает" банк.
ninarussu  54 917 баллов, г. Таганрог
14 апреля 2015 в 16:43
Добрый вечер.
Цитата (IvaNadRekoy):сделаны проводки
Дт 51 Кт 57.03 74747 руб. - оплата (банковская выписка)
91.02 57.03 2253 руб. банковская комиссия
57.03 62.01 операция вручную на всю сумму оплаты 77000 руб.

Реализации не было. 26.12 произошел возврат ДС, которые были удержаны из суммы, поступившей на р\сч от PayPal, т.е. 26.12 мы получили на р\сч меньше на 77000 руб.
Предлагаю так:    Дт 57.03 Кт 62.01 77000 (сторно)
                              Дт 57.03 Кт 51      77000
14 апреля 2015 в 17:52
Цитата (ninarussu):Дт 57.03 Кт 51 77000
Не вариант (( Остатки по банку за 26.12 не совпадают с выпиской.
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Расчет зарплаты
Удобно с сервисом Контур.Бухгалтерия
Принимайте участие в бесплатном вебинаре
«Как проявить должную осмотрительность при выборе контрагента?»
ninarussu  54 917 баллов, г. Таганрог
14 апреля 2015 в 18:31
Цитата (IvaNadRekoy):т.е. 26.12 мы получили на р\сч меньше на 77000 руб.
Цитата (IvaNadRekoy):Не вариант (( Остатки по банку за 26.12 не совпадают с выпиской.
На какую сумму?
14 апреля 2015 в 18:48
Цитата (ninarussu):На какую сумму?
на 77000
20 апреля 2015 в 17:13
Цитата (ninarussu):Предлагаю так: Дт 57.03 Кт 62.01 77000 (сторно)
Дт 57.03 Кт 51 77000
Добрый день, ninarussu!

Спасибо за помощь в решении вопроса! Решила его следующими проводками:

Дт 51 Кт 62 77000 без персонализации контрагента
Дт 62 Кт 51 77000 по конкретному контрагенту, по которому было удержание денег
Дт 62 Кт 91.02 77000 пр.расход, не принимаемый к НУ
ninarussu  54 917 баллов, г. Таганрог
22 апреля 2015 в 06:57
Доброе утро.
Цитата (IvaNadRekoy):Дт 51 Кт 62 77000 без персонализации контрагента
Дт 62 Кт 51 77000 по конкретному контрагенту, по которому было удержание денег
Дт 62 Кт 91.02 77000 пр.расход, не принимаемый к НУ
Дт 51 Кт 62 77000 без персонализации контрагента сч.62.01 -пассивно-активный счет,согласно Инструкции по применению плана счетов...

"Счет 62 "Расчеты с покупателями и заказчиками" предназначен для обобщения информации о расчетах с покупателями и заказчиками.

Аналитический учет по счету в целом ведется по покупателям и заказчикам (субконто "Контрагенты"), основанию расчетов (субконто "Договоры"), а также по документам расчетов (субконто "Документы расчетов с контрагентами"). Каждый покупатель (заказчик) - элемент справочника "Контрагенты". Каждое основание расчетов - элемент справочника "Договоры контрагентов".

Дт 62 Кт 91.02 77000 пр.расход, не принимаемый к НУ Данная проводка лишена экономического смысла, при этом она будет отражена в Ф-2 "отчет о приб. и убытках"

Составьте оборотку по данной хоз. операции(Поступление ден.средств от покупателя-Возврат ден.средств покупателю) и увидите свои пробелы, при закрытии месяца будут несостыковки.
24 апреля 2015 в 14:08
Цитата (ninarussu):Дт 62 Кт 91.02 77000 пр.расход, не принимаемый к НУ Данная проводка лишена экономического смысла, при этом она будет отражена в Ф-2 "отчет о приб. и убытках"
Добрый день!

Данная проводка была сделана, т.к. эти 77000 у меня "повисали" по Дт 62 счета в общей массе "Частное лицо (PayPal)", где мы отражаем полученные суммы без персонализации контрагентов. Получалось, что я получила ДС больше на 77000, хотя это не так.

Спасибо за ответ. В выходные буду смотреть, что за пробелы у меня возникают и решать как жить дальше Ох!
30 апреля 2015 в 13:01
Цитата (ninarussu):Дт 62 Кт 91.02 77000 пр.расход, не принимаемый к НУ Данная проводка лишена экономического смысла, при этом она будет отражена в Ф-2 "отчет о приб. и убытках"

Составьте оборотку по данной хоз. операции(Поступление ден.средств от покупателя-Возврат ден.средств покупателю) и увидите свои пробелы, при закрытии месяца будут несостыковки.
Добрый день!

Убрали из операции эту проводку, все стало ровно. Спасибо за помощь!!!
ninarussu  54 917 баллов, г. Таганрог
1 мая 2015 в 09:12
Доброе утро.
Цитата (IvaNadRekoy):Убрали из операции эту проводку, все стало ровно
Далеко неравно!!! Посмотрите вложения.
 Но решать Вам.
Прикреплен 1 файл:
Оборотка Форум.xls
Сейчас смотрят

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер