Получайте мгновенные оповещения
о главных событиях
 
 
Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 июля в ККТ должен быть фискальный накопитель Купить фискальный накопитель и услуги ОФД

Движение денежных средств по расчетному счету: проводки

lenuskags (автор вопроса)  2 008 баллов, г. Севастополь
14 апреля 2015 в 16:54
Добрый день!
Возникло несколько вопросов по проводкам.
1) С р\с ООО было перечислено 10 000 на карту одного из учредителя.
Сомневаюсь, что так можно было делать, но дело уже сделано. Какую можно составить проводку?
2) Внесение наличных средств через депозиторы Банка
Я так понимаю это проводка 51-55, так?
3) Пополнение корпоративной карты директора.
Тоже интересует проводка. 55-51?
BuxN  3 097 баллов, г. Саратов
15 апреля 2015 в 13:20
Цитата (lenuskags):1) С р\с ООО было перечислено 10 000 на карту одного из учредителя.
А что в платежке то написано - основание платежа?
Цитата (lenuskags):Внесение наличных средств через депозиторы Банка
Это как?
lenuskags (автор вопроса)  2 008 баллов, г. Севастополь
15 апреля 2015 в 13:33
Цитата (BuxN):Цитата (lenuskags):1) С р\с ООО было перечислено 10 000 на карту одного из учредителя.А что в платежке то написано - основание платежа?
Цитата (lenuskags):Внесение наличных средств через депозиторы БанкаЭто как?
Основание платежа - пополнение карты № ФИО
Это внесение денег через корпоративную карту
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Ведение бухучета
Специально для бухгалтеров небольших компаний
Купить фискальный накопитель и услуги ОФД
С 1 июля в ККТ должен быть фискальный накопитель
lenuskags (автор вопроса)  2 008 баллов, г. Севастополь
16 апреля 2015 в 12:30
Цитата (lenuskags):Добрый день!
Возникло несколько вопросов по проводкам.
1) С р\с ООО было перечислено 10 000 на карту одного из учредителя.
Сомневаюсь, что так можно было делать, но дело уже сделано. Какую можно составить проводку?
2) Внесение наличных средств через депозиторы Банка
Я так понимаю это проводка 51-55, так?
3) Пополнение корпоративной карты директора.
Тоже интересует проводка. 55-51?
Уважаемые форумчане, помогите, пожалуйста разобраться с вопросом!
BuxN  3 097 баллов, г. Саратов
16 апреля 2015 в 12:48
Добрый день!

Цитата (lenuskags):пополнение карты № ФИО
Странное основание. Это точно личная карта учредителя? Может все таки корпоративная (тогда 55-51).
Если личная то вариантов немного. 
Изменить основание (письмо в банк) на один из следующих вариантов.
Если этот учредитель у вас числится работником:
1)70-51 зарплата
2)71-51 подотчет
3)73-51 выдан заем
Если не работник:
1)75-51 дивиденды (если он один учредитель)
2)58-51 выдан заем 

По поводу 2 и 3 вопроса, корпоративная карта на 55 счете учитывается, проводки правильные.
lenuskags (автор вопроса)  2 008 баллов, г. Севастополь
16 апреля 2015 в 16:05
Цитата (BuxN):Добрый день!

Цитата (lenuskags):пополнение карты № ФИО Странное основание. Это точно личная карта учредителя? Может все таки корпоративная (тогда 55-51).
Если личная то вариантов немного.
Изменить основание (письмо в банк) на один из следующих вариантов.
Если этот учредитель у вас числится работником:
1)70-51 зарплата
2)71-51 подотчет
3)73-51 выдан заем
Если не работник:
1)75-51 дивиденды (если он один учредитель)
2)58-51 выдан заем

По поводу 2 и 3 вопроса, корпоративная карта на 55 счете учитывается, проводки правильные.
1) согласна, что основание странное, это делали незнающие люди, думали что просто можно снять деньги с карты и все. это учредитель, который не является работником. Выдача займа это единственный вариант?
2) А после тех проводок которые я написала нужно еще какие-то делать?
Просто получается такая ситуация: поступило через корпоративную карту 10 000, а снять 4 100.

ДтКтОстаток Дт
5510 0004 1005 900
 Как мне вот эти 5 900 закрыть?
BuxN  3 097 баллов, г. Саратов
17 апреля 2015 в 09:59
Доброе утро!

Цитата (lenuskags):Выдача займа это единственный вариант?
В вашем случае, думаю да.
Цитата (lenuskags): Как мне вот эти 5 900 закрыть?
Зачем их закрывать? На корпоративной карте может быть остаток.
Возьмите в банке выписку о движении по счету корпоративной карты.

По поводу проводок, надо видеть выписку.
Все движения по корпоративной карте должны быть отражены проводками.
lenuskags (автор вопроса)  2 008 баллов, г. Севастополь
20 апреля 2015 в 14:14
Цитата (BuxN):По поводу проводок, надо видеть выписку.
Все движения по корпоративной карте должны быть отражены проводками.
Еще раз здравствуйте!

Наконец-то я получила выписку по корпоративной карте. 
Оснований всего два:
1) выдача наличных. Какую делать корреспонденцию? Как выдачу займа? (выдается директору)
2) пополнение КК. 55.04-51
BuxN  3 097 баллов, г. Саратов
20 апреля 2015 в 15:11
Добрый день!
Цитата (lenuskags):выдача наличных. Какую делать корреспонденцию? Как выдачу займа? (выдается директору)
Обычно с корпоративной карты наличные снимаются в следующих случаях:
1) 50-55 - сняли деньги сдали в кассу предприятия  
2) 71-55 - сняли деньги и потратили (в этом случае надо составить авансовый отчет и приложить документы, подтверждающие покупку товаров или оплату услуг)
Выясните у директора на какие цели снимались наличные.
Займы с корпоративной карты как правило запрещаются банком, почитайте в договоре с банком на какие цели вам выдана корпоративная карта.
Цитата (lenuskags):пополнение КК. 55.04-51
правильно, если имеется ввиду перечисление с расчетного счета на корпоративную карту.
lenuskags (автор вопроса)  2 008 баллов, г. Севастополь
20 апреля 2015 в 16:18
Цитата (BuxN):Обычно с корпоративной карты наличные снимаются в следующих случаях:
1) 50-55 - сняли деньги сдали в кассу предприятия
2) 71-55 - сняли деньги и потратили (в этом случае надо составить авансовый отчет и приложить документы, подтверждающие покупку товаров или оплату услуг)
Выясните у директора на какие цели снимались наличные.
Займы с корпоративной карты как правило запрещаются банком, почитайте в договоре с банком на какие цели вам выдана корпоративная карта.
Деньги просто снял себе директор, ни на какие нужды (не знал что так нельзя). Могу ли я провести как возврат займа?
BuxN  3 097 баллов, г. Саратов
22 апреля 2015 в 09:59
Доброе утро!
Цитата (lenuskags):Деньги просто снял себе директор, ни на какие нужды (не знал что так нельзя). Могу ли я провести как возврат займа?
Лучше возврат неиспользованных подотчетных средств.
С займом мороки много - договор, материальную выгоду считать, ндфл удерживать.
lenuskags (автор вопроса)  2 008 баллов, г. Севастополь
22 апреля 2015 в 12:06
Цитата (BuxN):Лучше возврат неиспользованных подотчетных средств.
С займом мороки много - договор, материальную выгоду считать, ндфл удерживать.
Здравствуйте!
Я что-то совсем запуталась...

Смотрите, у меня такие операции:
1) 13.03 внесение наличных на р\с 100 р
2) 17.03 внесение наличных на р/с 3 000 р
3) 23.03 пополнение КК директора 3 000 р
4) 27.03 пополнение КК директора 7 000 р
5) 31.03 внесение наличных на р/с 1 000 р

Т.е. сначала директор вносит деньги, а потом забирает. Возврат средств наверное не получится, т.к. разные суммы выдачи и прихода. 
Можно ли как-то это оформлять частично через кассу?
Например вот 13.03 пришло 100р, а я 13го же числа через кассу выдам деньги, а он вернет их обратно? нужен ли при этом авансовый отчет?
BuxN  3 097 баллов, г. Саратов
22 апреля 2015 в 13:52
Если до 13.03 не было других операций и если внесение наличных - это личные средства директора, а не сдача выручки, то возможно это заемные средства (директор дает заем предприятию), то делаем так:

1) 13.03 внесение наличных на р\с 100 р
Договор займа №1 на 100р,
ПКО на 100р - поступил в кассу заем от директора (50-66),
РКО на 100р - сдаем деньги на р/счет (51-50)

2) 17.03 внесение наличных на р/с 3 000 р
Договор займа №2 на 3000р,
ПКО на 3000р - поступил в кассу заем от директора (50-66),
РКО на 3000р - сдаем деньги на р/счет (51-50)

3) 23.03 пополнение КК директора 3 000 р (55-51)
       Если эти деньги были сняты 23.03 с КК:
ПКО на 3000р - поступили деньги в кассу путем снятия с КК (50-55),
РКО на 3000р - возврат средств по договору займа №2 (66-50)

4) 27.03 пополнение КК директора 7 000 р (55-51)
       Если эти деньги были сняты 27.03 с КК
ПКО на 7000р - поступили деньги в кассу путем снятия с КК (50-55),
РКО на 100р - возврат средств по договору займа №1 (66-50)
РКО на 6900 - выданы деньги в подотчет директору (71-50)

5) 31.03 внесение наличных на р/с 1 000 р
ПКО на 1000р - возврат подотчетных средств в кассу (50-71)
РКО на 1000р - сдача денег на р/счет (51-50)

В итоге у вас остается в подотчете у директора 5900р
Пусть возвращает в кассу (ПКО) или что-нибудь покупает для организации (авансовый отчет).

P.S. Авансовый отчет составляется только при условии, что деньги потрачены и есть подтверждающие документы.
lenuskags (автор вопроса)  2 008 баллов, г. Севастополь
22 апреля 2015 в 14:00
Цитата (BuxN):P.S. Авансовый отчет составляется только при условии, что деньги потрачены и есть подтверждающие документы.
Огромное Вам спасибо!!!Цветы
lenuskags (автор вопроса)  2 008 баллов, г. Севастополь
22 апреля 2015 в 15:26
Цитата (BuxN):В итоге у вас остается в подотчете у директора 5900р
Пусть возвращает в кассу (ПКО) или что-нибудь покупает для организации (авансовый отчет).
Плачу в ходе того что я ввела возникает новая проблема...
Обороты по документам и проводкам  не совпадают! - при формировании кассовой книги
одни и те же суммы в РКО и выписке (проводки 66-50 и 51-50), если удаляю из выписки, то сооветственно суммы по счету 51 не правильные получаются. 
что делать?
BuxN  3 097 баллов, г. Саратов
23 апреля 2015 в 09:45
Доброе утро!

Чтобы проводки 51-50 и 50-51 не задваивались (что случается в некоторых программах) можно использовать промежуточный счет 57 "Переводы в пути".

57-50 получены деньги из кассы для сдачи в банк
51-57 зачислены сданные деньги на р/счет

57-51 получены деньги с р/счета
50-57 оприходованы полученные в банке деньги в кассу
lenuskags (автор вопроса)  2 008 баллов, г. Севастополь
23 апреля 2015 в 10:49
Цитата (BuxN):Доброе утро!

Чтобы проводки 51-50 и 50-51 не задваивались (что случается в некоторых программах) можно использовать промежуточный счет 57 "Переводы в пути".
Спасибо! Все получилось=d>
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер