Получайте мгновенные оповещения
о главных событиях
 
 
Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 июля в ККТ должен быть фискальный накопитель Купить фискальный накопитель и услуги ОФД

Переход с УСН на ОСНО

15 апреля 2015 в 16:01
Здравствуйте! Перехожу с УСН на ОСНО по Методичке.Принятие к вычету НДС по услугам не принятым к расходам при УСН (пост оплата за телеф услуги, Поступление-31.12.14; Оплата(с предоставлением сч-факт и выделением в платежке) 26.01.15) сл/но НДС можно принять к вычету. Делаю "отражение НДС к вычету"  01.01.15 со всеми галочками. В книгу покупок сумма попала, проводки сформировались (Кт68.02=Сумма книги продаж-Сумма книги покупок). А в Декларацию по НДС эта сумма НЕ считается. Сейчас имею Кт 68.02 меньше,чем НДС к уплате..???на сумму НДС отраженного к вычету.А может, так и надо? Извините, НДС больше 10лет НЕ считала...
Ирина Ротнова Модератор
15 апреля 2015 в 16:41
Добрый день. Укажите, пожалуйста, название программы, а также релиз конфигурации. Без этой информации Вы рискуете получить неполный или даже неверный ответ. Для уточнения информации обязательно воспользуйтесь этими рекомендациями. А найти справку о названии и релизе конфигурации в своей программе вам поможет это наглядное пособие.
15 апреля 2015 в 16:48
1С:Предприятие 8.2 (8.2.19.83)Бухгалтерия предприятия, редакция 2.0 (2.0.64.20)
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Ведение бухучета
Специально для бухгалтеров небольших компаний
Купить фискальный накопитель и услуги ОФД
С 1 июля в ККТ должен быть фискальный накопитель
Алена Светлая Консультант
19 апреля 2015 в 20:07
Здравствуйте!
Цитата (ПАРС):Принятие к вычету НДС по услугам не принятым к расходам при УСН (пост оплата за телеф услуги, Поступление-31.12.14; Оплата(с предоставлением сч-факт и выделением в платежке) 26.01.15) сл/но НДС можно принять к вычету. Делаю "отражение НДС к вычету" 01.01.15 со всеми галочками. В книгу покупок сумма попала, проводки сформировались (Кт68.02=Сумма книги продаж-Сумма книги покупок). А в Декларацию по НДС эта сумма НЕ считается. Сейчас имею Кт 68.02 меньше,чем НДС к уплате..???на сумму НДС отраженного к вычету.
Документ "Отражение НДС к вычету" (или реглам.док-т "формирование записи книги покупок") , сделанный любой датой 1-го кв-ла по отношению к документу-основанию из предыдущего года, скорее всего создает движения в системе как корректировка учета прошлого года.
Но что странно!.. Ох!
Если вы были на УСН, то не совсем понимаю, о каком НДС прошлого периода речь? И при чем здесь, принимали вы в НУ УСН в прошлом году на затраты сумму стоимости услуг тлф связи или нет.... Вы могли не принимать, но вы же не перенесли расход на период уже применения ОСНО??
Не принять для целей НУ УСН не означает автоматом, что вы можете считать для целей НУ ОСНО принимаемым такой расход (услугу) за прошлый период . Стоп!
Вот если бы у вас в 1кв-ле материалы на складе были не использованные с периода применения УСН, а при этом НДС в них сидел бы включенный, то вам нужно было бы восстановить НДС (Д19.03 К68.02 - исключить из стоимости МЗ), а затем вы могли бы снова его в вычеты принять (Д68.02 К19.03), т.к. использовали бы уже материалы в периоде ОСНО.

Вы согласны?? нет?
У вас же не РБП, когда ещё можно было бы произвести исключение НДС в аналогичном выше описанному порядке.
20 апреля 2015 в 13:23
Цитата:но вы же не перенесли расход на период уже применения ОСНО??
Добрый день, спасибо огромное за внимание к вопросу. Перенесла!!!! (затраты принимаемые, но не учтены как НЕОПЛАЧЕННЫЕ), т.к.имею право при переходе на метод начислений в НУ учесть НЕОПЛАЧЕННЫЕ расходы по приобретенным до перехода на ОСНО товарам (УСЛУГАМ), а также по начисленным , но НЕвыплаченным ЗП и Страховым взносам....
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер