Сдача декларации по налогу на прибыль до 28 марта

Сдать бесплатно через Контур.Экстерн

28
 
Сдача декларации по налогу на прибыль до 28 марта
Сдать бесплатно 28
Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами

НДС при посреднических сделках: что должен сделать посредник

16 апреля 2015 в 08:58
Вопрос исчисления НДС при посреднических операциях нередко вызывает затруднения у бухгалтеров, особенно в случаях, когда кто-то из участников не является плательщиком налога. Как и когда исчислять налог, какие документы оформлять и каким образом? На эти вопросы мы ответили в статье «НДС при посреднических сделках: что должен делать комитент». Это было сделано с позиции некоего обобщенного «комитента», то есть лица, в интересах которого посредник совершает операции. А сегодня мы рассмотрим те же вопросы с позиции посредника.

Страница с полным текстом публикации
Налог1  284 балла
16 апреля 2015 в 08:58
Добрый день! Вопрос №1 составлен не совсем корректно. Из условия получается что посредник это А. Они продают товар компании Б. А в правильном ответе получается что А как раз продавец. Если А посредник, действующий от имени Б, то счета-фактуры выставляются организацией Б, а организация А (посредник) лишь передает их покупателям. Или я напутала?
Sveto4Divny  11 752 балла, г. Новосибирск
16 апреля 2015 в 10:13
Добрый день. Да, мне тоже показалось, что во всех ответах на первый вопрос перепутаны А и Б.
"...счета-фактуры по поставкам организация А выписывает от своего имени, указывая в примечании..." Ответ: "Нет, организация Б не имеет права делать примечания..."
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Ведение бухучета
Специально для бухгалтеров небольших компаний
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы
Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами
Алексей Крайнев Консультант
16 апреля 2015 в 12:37
Добрый день!
Совершенно верно - перепутал. Сейчас исправим. Спасибо за внимательность Улыбаюсь
Людмила из Тулы  343 балла, г. Тула
29 апреля 2015 в 17:27
Добрый день! Просьба пояснить различия в ответах С и Д в 3 вопросе. Спасибо
Алексей Крайнев Консультант
29 апреля 2015 в 17:48
Добрый день!

Если счета-фактуры не составляются, то вопроса об их регистрации в книге продаж вообще не возникает - ибо регистрировать нечего.
А если составляются, то возможны варианты (как минимум два) - регистрировать или не регистрировать Улыбаюсь 
Соответственно выбрать надо наиболее правильный/полный вариант из предлагаемых. В тестах часто используются такие вопросы с подвохами (это я у ГАИ-ГИБДД научился Улыбаюсь).
Милая бухгалтерия  1 453 балла
14 октября 2015 в 09:05
Здравствуйте.
Почему в 3 вопросе ответ отрицательный ,если по статье:
"Так что посреднику останется только выставить счет-фактуру на сумму своего вознаграждения. Этот документ регистрируется в обычном порядке — в книге продаж и ч.1 журнала учета полученных и выставленных счетов-фактур."
Т.е. счета-фактуры выставляются покупателям и регистрируются в книге продаж, пусть даже не на всю сумму.
Алексей Крайнев Консультант
14 октября 2015 в 11:05
Добрый день!
Потому что в 3 вопросе спрашивается
Цитата:Должно ли ООО регистрировать в книге продаж счета-фактуры, выставляемые покупателям продукции?
Александра Голованова  0 баллов, г. Мурманск
17 октября 2015 в 12:26
Сообщение-вопрос удалено модератором. Задайте, пожалуйста, этот вопрос в НОВОЙ теме.
Мария Ларичева Главный модератор
17 октября 2015 в 15:05
Цитата (Александра Голованова):А как быть при договоре доверительного управления имуществом? Если учредитель управления - физ.лицо, а доверительный управляющий - организация-упрощенец? Нашла информацию в консультанте: "На доверительного управляющего ложатся обязанности плательщика НДС, установленные в гл. 21 НК РФ (п. 1 ст. 174.1 НК РФ), поэтому при реализации товаров (работ, услуг), передаче имущественных прав по договору доверительного управления он должен оформлять счета-фактуры (п. 2 ст. 174.1 НК РФ). Очень важно, что это делается независимо от того, является собственник имущества (учредитель управления) плательщиком этого налога или нет (Письмо Минфина России от 07.12.2006 N 03-04-11/235). Выставленные счета-фактуры регистрируются в книге продаж.
Доверительный управляющий вправе претендовать на налоговый вычет по товарам (работам, услугам) и имущественным правам, приобретенным для исполнения договора доверительного управления. Правда, только при наличии счетов-фактур, выставленных ему продавцами (п. 3 ст. 174.1 НК РФ). Данные счета-фактуры регистрируются в книге покупок. 
Как мы сказали, доверительный управляющий, даже работающий на упрощенной системе, уплачивает НДС. Поэтому ему полагается представлять соответствующие декларации по месту своего учета." 
Значит в таком случае надо вести книги покупок и продаж и сдавать декларацию по НДС упрощенцу надо?
Добрый день!
Александра Голованова, когда Вы задаёте вопрос, не забывайте, пожалуйста, о правилах форума. Напомню: мы стремимся создать на нашем форуме доброжелательную атмосферу. Поэтому у нас принято здороваться, а также говорить "спасибо" и "пожалуйста". Уважительное отношение к форумчанам, экспертам и модераторам - требование правил форума.

Кроме того, в этой теме обсуждается публикация. А свой вопрос задайте, пожалуйста, на нашем форуме, в новой теме и в соответствующем разделе. (О том, как задать новый вопрос, смотрите в сообщении здесь ) Читайте правила форума.
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер