Получайте мгновенные оповещения
о главных событиях
Сдача декларации по налогу на прибыль до 28 июля

Сдать бесплатно через Контур.Экстерн

28
Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 июля в ККТ должен быть фискальный накопитель Купить фискальный накопитель и услуги ОФД

Отражение расходов в декларации по налогу на прибыль

17 апреля 2015 в 21:26
Добрый  день. коллеги! Помогите  разобраться в  ситуации: Мы ООО на ОСНО( вид деятельности-строительство) В  1кв  2015 г  не  было  реализации , но  расходы  были ( покупка  ТМЦ. зарплата. налоги  и т.д). Мы  получили авансы от заказчика . В  НДС  декларации  мы  отразим  аванс  и соответсвенно  НДС с  расходов  тоже  может  быть взят в  зачет.НО так  как  нет  реализации,. то  получаем  убыток  в   декларации  по прибыли .Вопрос:  имеем  ли мы права для НДС  принять  только  с\ф в 1кв 2015, а  сами  товарные  накладаные (расходы)  во 2кв  2015 когда  будет у нас  реализация.? Заранее,спасибо.всем  за участие  и ответы.
НКК Консультант
20 апреля 2015 в 13:57
Цитата (Танззиля):Добрый день. коллеги! Помогите разобраться в ситуации: Мы ООО на ОСНО( вид деятельности-строительство) В 1кв 2015 г не было реализации , но расходы были ( покупка ТМЦ. зарплата. налоги и т.д). Мы получили авансы от заказчика . В НДС декларации мы отразим аванс и соответсвенно НДС с расходов тоже может быть взят в зачет.НО так как нет реализации,. то получаем убыток в декларации по прибыли .Вопрос: имеем ли мы права для НДС принять только с\ф в 1кв 2015, а сами товарные накладаные (расходы) во 2кв 2015 когда будет у нас реализация.? Заранее,спасибо.всем за участие и ответы.
Добрый день!

Считаю выделенный синим подход правомерным (п. 7 ст. 274 НК РФ).
Однако у налоговиков может вызвать вопрос факт отсутствия расходов в декларации по налогу на прибыль при наличии заявленных вычетов НДС в декларации по НДС, что может повлечь за собой точно такие же последствия, как и заявление рассматриваемых расходов в налоговой декларации по налогу на прибыль за 1 квартал 2015 г., т.е. требование о представлении пояснений (п. 3 ст. 88 НК РФ).
20 апреля 2015 в 14:31
спасибо огромное
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Ведение бухучета
Специально для бухгалтеров небольших компаний
Купить фискальный накопитель и услуги ОФД
С 1 июля в ККТ должен быть фискальный накопитель
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер