Получайте мгновенные оповещения
о главных событиях
Сдача декларации по налогу на прибыль до 28 июля

Сдать бесплатно через Контур.Экстерн

28
Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 июля в ККТ должен быть фискальный накопитель Купить фискальный накопитель и услуги ОФД

Последовательность расчета налога на прибыль и НДС в ООО на ОСНО

Иванова Светлана Юрьевна (автор вопроса)  0 баллов, г. Санкт-Петербург
18 апреля 2015 в 18:36
Здравствуйте! Хотела ещё раз поблагодарить за уже регулярно оказываемую помощь и задать новый вопрос.
В какой последовательности и с какой суммы берётся налог на прибыль и НДС на ОСНО (фирма ООО). Допустим фирма получила 1000 рублей дохода, истратила 500 рублей на материалы для производства(в стоимости которых уже заложен НДС). А 200 рублей ушли на зарплату.
Спасибо за ответ.
Naaatta  35 103 балла, г. Новосибирск
19 апреля 2015 в 20:39
Добрый день.
Цитата:Допустим фирма получила 1000 рублей дохода
При расчете НДС применяется метод начисления.
Реализовано чего то на 1000 рублей, в т.ч. НДС 152,54.
Куплено чего то на 500 рублей, в т.ч. НДС 76.27
НДС у уплате 153 - 77 = 76.
Прибыль
выручка 1000-152.54 = 847.46
материалы все списаны в производство, из них изготовлена продукция, продукция реализована, в составе себестоимости отражена и заработная плата, итого себестоимость продукции, уменьшающая налогоблагаемую базу - 500-76.27+200 (налогами с ФОТ пренебрежем) = 623.73
Налог на прибыль (847 - 624)* 20% = 45.
Иванова Светлана Юрьевна (автор вопроса)  0 баллов, г. Санкт-Петербург
21 апреля 2015 в 20:37
Спасибо! Очень толковоУлыбаюсь
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Ведение бухучета
Специально для бухгалтеров небольших компаний
Купить фискальный накопитель и услуги ОФД
С 1 июля в ККТ должен быть фискальный накопитель
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер